Войти в кабинетЗарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.9.159) ОСНО.
Добрый день! При формировании 6-НДФЛ за 1 квартал 2019 года, во второй раздел раздел вошли суммы материальной помощи до 4000 руб., причем только в марте, материальная помощь, выплаченная в январе и феврале не отразилась. Ранее (в 2018 году) эти суммы вообще не отражались во втором разделе. Нашла информацию, что если материальная помощь полностью уменьшена на вычет, то в строках 110 «Дата удержания налога» и 120 «Срок перечисления» укажите «00.00.0000». Прилагаю скрин, как программа отражает эту материальную помощь.
Вопрос: как правильно отразить материальную помощь во втором разделе?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, а какой код дохода НДФЛ в настройках вида начисления у материальной помощи, по которой вопрос?
Дмитрий, здравствуйте! Код дохода 2760
Здравствуйте!
Материальная помощь во 2 раздел в строку 130 должна попадать в полной сумме.
Вычет в размере 4000, который действует у такой материальной помощи, показывается в первом разделе в строке 030. А вот во втором разделе она должна быть показано в полной сумме. Может быть Вы её просто «потеряли»? Ведь сама мат. помощь и ндфл с неё (если мат. помощь оказалась больше вычета в 4000 и НДФЛ был исчислен) должны попасть в группу строк, где 100 строка будет равна дате выплаты.
Дмитрий, здравствуйте! В смысле потеряла? У нас материальная помощь, оказывается часто и она никогда в программе не попадала во второй раздел! Все-таки программа правильно заполняет блок? Строки 110 и 120 должны быть с датами или все-таки править вручную? Если программа делает правильно, то мне нужно вручную добавлять блоки строк в январе и феврале.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, а какой у Вас релиз ЗУП? Я моделировал в релизе 3.1.9.159. Начислил сотруднику Материальную помощь в размере 4000 (то есть НДФЛ с неё не посчитался, применился вычет), затем начислил зарплату и выплатил зарплату вместе с мтаериальной помощью. В результате в 6-ндфл во втором разделе по этой материальной помощи сформировалась отдельная группа строк с заполненной 100, 110 строкой (эта дата ведомости, в которую она выплачена) и 120 строка (с датой = следующему дню), также заполнена 130 строка на сумму мат. помощи (4000 руб.), а вот строка 140 не заполнено, поскольку ничего не удерживалось, ндфл с мат. помощи в данном случае не было (если попробовать начислить сотруднику 5000 руб., то тут будет НДФЛ с 1000 руб., которая превышает вычет).
Ранее действительно мат. помощь в случае, если она не превышает вычет, во втором разделе никак не отражалась. У нас даже была по поводу этого публикация: Должна ли быть в 6-НДФЛ материальная помощь до 4000 руб.? Такое поведение программы было зарегистрировано фирмой «1С» вначале как ошибка 10169851, затем отклонена с пометкой: «Поведение признано ожидаемым ФНС», но теперь я вижу, что такой пометки нет (хотя и не написано, что ошибка исправлена), у меня есть подозрение, что разработчики всё-таки исправили поведение, раз теперь программа так работает.
Что касается того, как правильно, то мы склоняемся к мнению, что это правильно. Об этом была публикация здесь: Как отразить материальную помощь в сумме не более 4000 руб. в отчетности по НДФЛ? Но мы не аудиторы и больше специализируемся на вопросах учета в 1С, а в 1С заполняется сейчас так, как я описал выше.
Дмитрий, релиз прописан изначально в вопросе 3.1.9.159. Получается, мне нужно в декларации вручную добавлять блоки с данной материальной помощью, выплаченной в январе и феврале. Спасибо, за советы!