Добрый день. в августе 2017г уволилась сотрудница. Имела 2 займа, удержания были из ЗП, автоматически начислялся НДФЛ. с сентября 2017г до декабря 2019г. займы не погашала. Начисляли доход и НДФЛ документом «начисление ЗП и взносов каждый месяц и подавали справку за 2017, 2018 с признаком 2 о невозможности удержать НДФЛ — (заполняли вручную) 6-НДФЛ заполнялась автоматически. в 2019г. начисляли так же мат.выгоду и НДФЛ помесячно. 6-НДФЛ сдавали с данными о не удержанном налоге.
31 декабря 2019г. Она погасила 3000рублей по первому займу. При синхронизации с бухгалтерией создался документ «погашение займа сотруднику». При формировании 6-НДФЛ за 2019г. появилась сумма дохода и налога рассчитанная документом «погашение займа сотруднику». Где посмотреть расчет этих сумм? Есть ли автоматический расчет в такой ситуации?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! При погашении займа автоматически рассчитывается мат. выгод и НДФЛ с нее по стандартной формуле. Посмотрите пример в кейсе: Как оформить займ сотруднику, чтобы он не удерживался из заработной платы, а сотрудник сам вносил платежи в кассу?. Там пример расчета есть.
это все замечательно работает, когда сотрудник не уволился…. В нашем случае статус сотрудника с сентября 2017г изменился на просто физ.лицо. Более того, в августе 2019г. она принесла документ на изменение фамилии и изменились условия (срок) займа, сделали документ изменение условий договора, но он не проводится т.к. физ. лицо уже не является сотрудником. Какими средствами программы это отрегулировать?
ЗУП не заточена на ведение расчетов по займам с уволенным работником, основное назначение механизма в ЗУП — рассчитывать суммы удержания из зарплаты, а также мат. выгоду и НДФЛ с нее. Операция по займам с физическими лицами (не сотрудниками организации) не автоматизирована в ЗУП 3.
И если с уволенным сотрудников продолжать учет займа «худо-бедно» можно, но изменить условия уже не получится.
Можно попробовать еще такую хитрость: ввести на основании Увольнения документ Восстановление в должности, провести Изменение условий договора займа, а затем отменить восстановление. Обязательно предварительно проверьте в копии, как это отработает. У мня в тестовой базе ввести документ получилось, но я не проверяла дальнейший расчет.
А в общем случае для отражения дохода и исчисленного налога следует по займу НЕ сотрудника следует использовать документ «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ), заполняя его вручную