Корректирующая приложение 1 к 6-НДФЛ за 2021г

Вопрос задал Наталья С. (Туапсе)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте, коллеги.
В корректирующей 6-НДФЛ за 2021г в связи с мат. выгодой по ссуде, справка у одного сотрудника заполняется доходами по ставке 13%, при этом номер справки такой же как и в первичном отчете и номером корректировки сведений 01.
А у другого сотрудника создается две справки:
— пустая с номер справки такой же как и в первичном отчете и номером корректировки сведений 99
— заполненная доходами по ставке 13% и с присвоением следующего номера по порядку и номером корректировки сведений 00
какой вариант правильный?
Еще попадает сотрудник, у которого никаких не было изменений, данные идентичны первичному отчету, но программа аннулирует первичную (код 99) справку и создает такую же, но с новым номером и номером корректировки сведений 00. Удаляем эти справки?
Спасибо.

Метки вопроса: Корректировочный 6-НДФЛ

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Первый вариант верный. Привожу описание алгоритма заполнения от разработчиков:

    В справке о доходах сотрудника (приложении № 1 к расчету) доход и налог по ставке 35 % заполнен не будет. Кроме того уточненный расчет за 2021 год представляется с корректирующими справками о доходах только в отношении физических лиц, данные которых уточняются. Справка заполняется с присвоенным ранее номером в первичном расчете, в поле «Номер корректировки сведений» указывается «01»

    По остальным сотрудникам, возможно, программа ошибочно зафиксировала изменение персональных данных.

    1

    1. Спасибо.
      Есть еще момент, после пересчетов и возврата НДФЛ, уменьшили сумму НДФЛ по ведомости апрельскую на сумму возврата и перечислили, но не увидели что в ведомости был больничный и НДФЛ по нему уже относится к маю, в мае отдельной платежкой оплатили НДФЛ по больничному. Ошибку обнаружили в июле, когда разбираемся 6-НДФЛ. Т.е. за апрель перечислена сумма больше на сумму больничного и в мае НДФЛ с больничного так же оплачен. В программе это не видно, т.к. ведомость одна на выплату заработной платы в т.ч. больничный за апрель и НДФЛ по ней зарегистрирован документом «перечисление НДФЛ в бюджет» на сумму уменьшенную на возвращенный НДФЛ в апреле по мат. выгоде. А по факту, НДФЛ с больничного перечислен и за апрель в общей сумме и за май, отдельным платежом. Подскажите как исправить ситуацию.

  2. Добрый день! В 6-НДФЛ отражается только удержанный налог, перечисленный НДФЛ в отчете мы увидим только в 6-НДФЛ за 2022 год. Если удержанный и перечисленный НДФЛ в программе отражен верно, а по факту налог перечислен в большей сумме, на мой взгляд, нужно написать заявление в ИФНС об ошибочном платеже..

Комментарии закрыты.