ЗУП ПРОФ 3.1.18.546
Из-за изменений по водителям автобусов, а именно отмена досрочной пенсии и спецоценки, приходится подавать корректировки РСВ и по некоторым аж с 2019 года. Убрал информацию по должности водителя автобуса из РС «Классы условий труда по должностям». Сделал документ «Перерасчет страховых взносов» за нужные года. Появились суммы по месяцам с минусом. В корректировку, например за 1 квартал 2022 года, суммы в таб. 3.2.2 Раздела 3 суммы с минусом не попадают, т.е. попали обычные суммы страховых взносов. Должны ли они попадать в корректировку? Или их надо изменить на отрицательные? Как должна выглядить корректировочная РСВ в нашей ситуации? Должна ли она автоматически заполнится правильно или надо править вручную? И какой порядок действий в нашей ситуации?
В отчете Анализ взносов в фонды по таким сотрудникам облагаемая база по доп. взносам отсутствует, сами взносы есть (думаю, они и должны быть… сам факт их начисления в прошлом и перечисления в бюджет уже никуда не денешь)
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Изменения в РСВ по базе для «вредных» взносов и самих взносов должны коснуться Раздела 3 — Таблицы 3.2.2 и Подразделов 1.3.1 и 1.3.2 (в зависимости от того, какие из них ранее заполнялись в исходных РСВ). База по «вредным» взносам и сами «вредные» взносы должна обнулиться. Отрицательных сумм не должно быть.
Если, как вы пишите, в «Перерасчете страховых взносов» появились отрицательные суммы по «вредным» взносам, значит при заполнении корректировочного РСВ должны подтянуться за прошлые периоды верные данные. Для создания корректировочного отчета, на Титульном листе отчета необходимо указать номер корректировки и нажать кнопку «Заполнить». В Раздел 3 должны попасть только сотрудники, по которым прошли корректировки, а все остальные Приложения и Подразделы заполняются с учетом данных по всем сотрудникам.
Документ «Перерасчет страховых взносов» был сделан июлем. Переделал на июнь, тогда в корректировочном РСВ за 1 квартал таб. 3.2.2 по сотрудникам не заполнилась. Не понятно, почему это так повлияло. Подраздел 1.3.2 всё-равно заполнился, не обнулился. Как сделать, чтобы этот подраздел не заполнялся?
Приложение
Здравствуйте!
Возможная причина что взносы не обнулились при «Месяце регистрации» = Июль — эта «Дата подписи» на Титульном листе РСВ. Ее нужно поставить, равной последнему дню месяца, равному «Месяцу регистрации». Т.е. в вашем случае 31.07.2022 г.
Хотя вы пишите, что у вас появились минуса по взносам за прошлые периоды, но давайте уточним вот какой момент. После того, как вы убрали информацию по спец.оценке по позиции и сбросили флажок, что «вредные» взносы нужно начислять, необходимо было или перепровести документы-начисления прошлых периодов или же воспользоваться документе «Перерасчет страховых взносов» и перебросить доходы с «вредностью» на «не вредность». Тогда данные в регистра накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» обновляются и «вредность» из них уходит.
Честно говоря я бы не рискнула перепроводить все документы-начисления по водителям, потому что программа постоянно меняется и неизвестно что может вылезти за прошлые периоды. Поэтому лучше воспользоваться документом «Перерасчет страховых взносов» и аккуратно перебросить доходы с «вредности» на «не вредность». Делается это на вкладке «Сведения о доходах». Пример переброски по одному сотруднику за апрель — июнь 2022 г. прилагаю. «Месяц регистрации» можно установить Июль. По нему будут определяться в какой месяц попадут проводки. После внесения информации по доходам нажмите кнопку «Рассчитать» и отрицательные взносы появятся на вкладке «Исчисленные взносы».
Для того, чтобы в корректировочном РСВ не подтягивалась база и взносы по «вредности», установите «Дату подписи» на Титульном листке — как последний день месяца, равного «Месяцу регистрации» из документа «Перерасчет страховых взносов». В моем примере это будет 31.07.2022 г.
Тогда в РСВ в Раздел 3 подтягиваются только сотрудники, которые стали «не вредными» и таблица 3.2.2 не заполняется.
Подраздел 1.3.2 также обнулится за апрель-июнь.
Я рискнул и перепровел документы начисления. Информация о «вредности» из данных регистра накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» ушла. Вроде без последствий. Про возможность переброски доходов на вкладке «Сведения о доходах» в документе «Перерасчет страховых взносов» буду держать в уме.
По сути мне сейчас помогло изменения даты на титульном листе. Таблица 3.2.2 не заполнилась. Предварительно я обратно восстановил месяц регистрации на июль в документе Перерасчет страховых взносов. Разобрался с подразделом 1.3.2. Он у нас не обнулится совсем, потому что, кроме водителей автобусов, должности с досрочной пенсией и спецоценкой в организации остаются.
Ольга, большое Вам спасибо!