Корректировка ндфл

Вопрос задал Ева

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.83/10)

Добрый день, работаем в зуп корп подробности ситуации со скриншотами во вложении.
Вопрос сложный на мой взгляд и срочный

Все комментарии (12)

  1. Создали возврат ндфл он не заполнился, убрали корректировку из нат дохода, также возврат ндфл не заполнился. В июне ожидается выплата годовой премии, так же и этому сотруднику.

  2. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Вы написали, что вопрос срочный. Уточните пожалуйста, если ответить нужно до понедельника, напишите пожалуйста об этом. В этом случае ответим оперативно!

  3. Здравствуйте!

    Для того, чтобы по сотруднику заполнился Возврат НДФЛ по нему должен быть документ в котором есть Корректировка выплаты -1руб. Об этом подробно можно посмотреть здесь: НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3

    В Вашем случае можно попробовать следующий порядок действий:
    1. Отменить операцию учета НДФЛ, где корректируется удержанный НДФЛ.
    2. Заново заполнить Перерасчет НДФЛ по сотруднику. В документе должна на вкладке Корректировка выплаты появиться строка с суммой «Налог к зачету, возврату»
    3. После этого в Возврат НДФЛ должен подтянуться 1 руб.
    4. Далее в отражение удержанного НДФЛ в бухучете заполнится на 1 руб. меньше и также уведомление должно заполниться с учетом возврата 1 руб..

    Для решения Вашего вопроса, также может быть интересно:
    Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?

    Т.е. основная рекомендация это попробовать отменить Операцию учета НДФЛ и проверить что есть Корректировка выплаты, после этого Возврат НДФЛ должен заполниться.

  4. Добрый день, в перерасчете ндфл где-1 корректировка заполнена со знаком минус, попробую завтра отменить операцию учёта ндфл, также обратите внимание на то что я писала о доходе в нф, для меня это новое, что с этим делать?

  5. По поводу дохода в НФ уточните пожалуйста документ доход в натуральной форме создан копированием, в нем нет сотрудника, но есть движения по регистрам. Этот документ сформировал движения по регистрам ошибочно, так как был создан копированием? И эти движения не нужны?

  6. Ндфл за 2024 без отрицательного ндфл в документе перерасчет ндфл и нат доход будет больше расчётного, полагаю что это нужно. Да и ндфл с увольнения уменьшен на этот рубль.

  8. Добрый день, Марина, могли бы Вы вернутся к обсуждению, вопрос срочный.
    Попробовала отменить операцию и сделать возврат, но так как у нас сотрудник станет нерезидентом необходимо будет пересчитать налог с начала года, возможно ли не делать возврат, а в июле пересчитать ндфл как нерезиденту и зачесть налог?

  9. Здравствуйте!

    Если от сотрудника не поступает заявление на возврат, то возврат НДФЛ можно не делать (даже скажу иначе, без заявления сотрудника делать возврат будет неправильно).

    Можно подождать, когда у сотрудника изменится статус и пересчитать НДФЛ с начала года уже исходя из нового статуса и ставки 30%.

    Здесь есть нюанс. Вы писали, что в июне ожидается выплата годовой премии. Если ее выплатить до смены статуса, то может произойти зачет НДФЛ при выплате премии. Поэтому лучше выплачивать премию после смены статуса на нерезидента и уже тогда зачесть налог.

  10. Если сейчас все же сделаем возврат, в случае если сотрудник будет нерезидентом проблем с перерасчетом и отчетностью не возникнет?

  11. Здравствуйте!

    Проблем с 6-НДФЛ из-за возврата быть не должно.

    После перерасчета НДФЛ по ставке 30% суммы по сотруднику будут попадать:
    — в раздел 1 по КБК для нерезидентов
    — в раздел 2 по ставке 30%, в том числе отдельно будет отражаться Возврат НДФЛ в стр.190. При этом удержано будет больше исчислено НДФЛ на 1 руб., но это не будет приводить к ошибке КС 1.14, т.к. возвраты учитываются при расчете этого КС.

    6-НДФЛ будет выглядеть примерно так:

    Единственно, при выплате премии нужно проверить, чтобы правильно удержался НДФЛ по 30% с нерезидента.
    Также может быть интересна статья: Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ

Добавить комментарий