При подготовке к проверке ФСС (для получения возмещения) выяснилось, что в 2019 г работнику был неправильно рассчитан больничный (завышен стаж). Сделана корректировка. Сделан уточненный РСВ. В уточненном РСВ раздел 3 исправлен. А в приложении 2 к разделу 1 (строка 070) и в приложении 3 к разделу 1 (строка 010) цифры встают старые. Что надо сделать, чтобы в уточненную РСВ встали новые суммы?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Как раз готовим сейчас эту информацию к публикации.
Нужно скорректировать данные регистра накопления «Расчеты с фондами по страховым взносам» документами Перенос данных: Запись по этому регистру формируется при создании док-исправления БЛ, но текущим периодом и не попадает в корректировочный отчет. Т.е. эту запись нужно переместить в прошлый период по аналогии с регистром Пособия по соц. страхованию (такую корректировку мы уже показывали: Пример 1. Корректировка в связи с ошибочным начислением пособия внешнему совместителю). Вам нужно в Переносе данных:
— отразить сумма разницы с «-» в периоде, за который подаем корректировку
— отразить сумма разницы с «+» в текущем периоде. Это нужно, чтобы запись, сформированная исправительным документом не удвоила уменьшение расходов по стр 070 в отчете за текущий период.
Сделала перенос, используя регистр «Расчеты с фондами». В приложении 2 встала правильная сумма, а в приложении 3 все по старому. Наверное надо еще сделать перенос по регистру «пособия по социальному страхованию» ?
Да, все верно. Для приложения 3 нужно править регистр «Пособия по соц. страхованию», примерно можно взять из статьи.
Извините, написала неправильно. Суммы изменились, но встали не те, что были необходимы. Разница в таблице 2 именно на сумму сторно.
Давайте тогда смотреть проблему «в картинках». Покажите:
— скриншот исходного БЛ
— скриншот документа-исправления БЛ
— скриншот Переноса данных, которым корректировали регистр «Расчеты с фондами»
— скриншот Приложения 2 первичного отчета РСВ
— сркиншот титю листа и Приложения 2 Корректирующего РСВ
Добрый день!
Все суммы встали правильно. Но в стр. 010 Приложения 3 количество дней было неправильным. Пришлось в Переносе данных (Регистр пособия по социальному страхованию) убрать дни в столбце «оплаченные дни». Может быть надо было сделать что-то другое? И еще: у нас человек не уволен, как в описываемой ситуации (задвоение справки). Мне надо править регистр «Учет доходов для исчисления страховых взносов» ?
Скажите а в Вашем случае Вам нужно просто сторнировать разницу и взыскать с работника или все-аки с работника ничего взыскивать не нужно, а разницу нужно компенсировать и обложить еще взносами?
Что касается количества дней, то Вы все верно сделали. Вы ведь заполняете Перенос данных в соответствии со своей ситуацией. В примере число дней болезни не менялось. Если у Вас оно уменьшилось, то в записях регистра это тоже нужно отразить. По сути Вам необходимо посмотреть, как сформировал записи по этому регистру документ-исправление БЛ. И затем «перенести» их в прошлый период.
Выплачено больше, собираюсь взыскать с зарплаты за ноябрь. Но ведь получается, что он получил в 2019 г доход, который облагается. Сторно я сделала в ноябре 2020.
Этот момент конечно лучше провентилировать дополнительно, может стоит посоветоваться с ФНС. Но вообще в доход включают разницу только когда ее не собираются удерживать с сотрудника. Если удерживают, то в облагаемый доход не включают.
В статье в примере 3 (задвоение справки) речь идет именно для случая, когда сторнированную сумму не удерживают вообще. Поэтому, мое мнение, если будете удерживать — включать в облагаемый доход не нужно. Но я конечно не претендую тут на уровень эксперта. Это вопрос методологии, мы же специализируемся все-таки на работе в программе.