Добрый день,
Сотрудник переведен на разъездной характер работы с 16.04.2025.
1. Подскажите пожалуйста, как правильно в 1С ЗУП завести компенсацию использования личного транспорта ? Т.к. НДФЛ и взносами не облагайте всю сумму компенсации и расходов на ГСМ (Письмо Минфина от 06.12.2019 N 03-04-06/94977);
2. Нужно ли, как то отмечать в 1c ЗУП, что сотрудник имеет разъездной характер работы?
Примечание ДС к ТД формулировка:
«РАБОТОДАТЕЛЬ выплачивает РАБОТНИКУ ежемесячную компенсацию за использование личного автомобиля в служебных целях в размере 10 000 (десять тысяч) рублей за полный месяц. За дни болезни или отпуска компенсация не начисляется. В указанную сумму включены расходы на приобретение топлива и горюче-смазочных материалов, оплату парковки, обязательное страхование, техническое обслуживание и текущий ремонт автомобиля, любые иные расходы, связанные с обслуживанием автомобиля в процессе использования, а также компенсация его износа.»
Добрый день,
Для информации. Данный сотрудник платит алименты на троих детей. Нужно, ли при заведении компенсации делать доп.настройки?
Добрый вечер,
Просьба проконсультировать, как произвести настройки компенсации в пределах норм/сверхнормы, если по сотруднику 50% идет счет 26, 50% идет на счет 44?
Здравствуйте!
1. По вопросу: «Подскажите пожалуйста, как правильно в 1С ЗУП завести компенсацию использования личного транспорта ?»
Здесь прежде всего при настройке Компенсации за использование личного транспорта нужно исходить из требований законодательства для правильного исчисления налогов. Поэтому можно настроить два начисления, как предлагается в статье: Варианты настройки компенсации за использование автомобиля
Также обратите внимание: В два раза увеличен размер компенсации за использование личных авто для служебных поездок с 1 января 2024 года
2. По вопросу: «Нужно ли, как то отмечать в 1c ЗУП, что сотрудник имеет разъездной характер работы?»
Сотрудникам имеющим разъездной характер работы за все дни нахождения в служебных поездках работникам выплачивается компенсация взамен суточных: Учет компенсации за разъездной характер работы в ЗУП 3.1
Служебные поездки работников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер, служебными командировками не признаются (ст. 166 ТК РФ). Поездки таких работников являются их основной работой, за которую они получают заработную плату, поэтому командировки в этом случае не оформляются.
3. По вопросу: «Данный сотрудник платит алименты на троих детей. Нужно, ли при заведении компенсации делать доп.настройки?»
Этот вопрос больше относится к законодательным, по регламенту нашего ресурса мы не отвечаем по законодательным вопроса, поэтому выскажу свое мнение.
Согласно Постановление Правительства РФ от 02.11.2021 N 1908 (ред. от 11.12.2023) «О перечне видов заработной платы и иного дохода, из которых производится удержание алиментов на несовершеннолетних детей, и признании утратившими силу некоторых актов и отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации» удержание алиментов производится с выплат, осуществляемых работодателем в соответствии с трудовым законодательством, за исключением компенсационных выплат в связи со служебной командировкой, с переводом, приемом или направлением на работу в другую местность, с использованием, износом (амортизацией) инструмента, личного транспорта, оборудования и других технических средств и материалов, принадлежащих работнику, и возмещением расходов, связанных с их использованием, полевого довольствия, выплат за разъездной характер работы взамен суточных и т.д.
Согласно данного постановления не нужно удерживать алименты с компенсации за использования личного транспорта. Поэтому можно проверить, что данная компенсация не входит в расчетную базу удержания по исполнительному документу.
4. По вопросу: «Просьба проконсультировать, как произвести настройки компенсации в пределах норм/сверхнормы, если по сотруднику 50% идет счет 26, 50% идет на счет 44?»
Можно в документах изменения оплаты (Изменение оплаты труда, Изменение плановых начислений) настроить распределение по способам отражения:
При этом нужно учесть: Приоритет способов отражения зарплаты в бухучете
Добрый вечер, Мария
1) 1.1. Вкладка «Основание» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно ставить галочку включено в ФОТ? в инструкции не отражено
1.2. Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно выбирать, что то в Строке Раздела 2 Расчеты 6 НДФЛ? в инструкции не отражено
1.3. Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно в Графе Страховые взносы выбирать «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих» ? В инструкции видно только часть текста
1.4 Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно в Графе «Вид дохода с 01.05.2022 ставить? в инструкции не отражено.
1.5. Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно в Графе «Бухучет» / Настройки сотрудники Счет субконта указала побирается автоматически. Вопрос перекликается с вопросом «4». Можно ли настроить в учете в 1сЗУП, чтoбы Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм) учитывала на счете 26/44 50%/50% по статье «Компенсация использования ЛА» /Вид «Прочие расходы» и Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) учитывала на счете 26/44 50%/50% по статье «Компенсация использования ЛА» /Вид «не учитываемые в целях налогообложения» .
2) Обязательно заменять суточные компенсацией за использование ЛА? Это где то прописано в нормативных документах, или на усмотрение компании? У нас тек. момент прописано следующее:
ДС к ТД: При выполнении РАБОТНИКОМ трудовой функции он осуществляет служебные поездки в пределах города Москвы. Поездки Работника, осуществляемые за пределами субъектов РФ, указанных в пункте настоящего Договора, являются служебными командировками и подлежат
оформлению в установленном законодательством РФ порядке.
Положение о разъездной работе:
Работники с разъездным характером работы могут быть направлены по распоряжению работодателя в служебные командировки для выполнения служебного поручения за пределами территории, обусловленной трудовым договором.
Расходы, понесенные работниками с разъездным характером работы, во время служебных поездок возмещаются Работодателем в порядке и размерах, определенных трудовым договором или дополнительным соглашением к нему.
Суточные (дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства) выплачиваются в размере 1 000 руб. за каждый день служебной поездки, включая выходные и нерабочие праздничные дни, а также дни вынужденной остановки в пути.
3) Вопрос закрыт. Все понятно. В расчет не попадает по алиментам. Проверила.
Уточните пожалуйста, Вы написали в последнем предложении: » Вопрос закрыт. Все понятно.»
Но до этого было много комментариев, поэтому я уточню. У вас действительно все получилось и не осталось вопросов?
Добрый день, Мария
Я имею в виду закрыт 3. По вопросу: «Данный сотрудник платит алименты на троих детей. Нужно, ли при заведении компенсации делать доп.настройки?»
По всему остальным вопросам. Вопросы остались.
5) Компенсация по использованию личного транспорта сверхнормы/в пределах нормы не попадает в ведомость на выплату. подскажите пожалуйста, в чем может быть причина?
Здравствуйте!
Для того чтобы понять почему компенсация не попадает в ведомость:
— уточните компенсация начислена в документе Начисление з/платы и взносов и ведомость формируется тоже на выплату зарплаты (или выплачивается аванс, или межрасчет)?
— приложите пожалуйста «шапку» ведомости на выплату в которую не попадает компенсация
— настройки начисления компенсации вкладку Налоги, взносы, бухучет
— расчетный листок по любому сотруднику, по которому компенсация не попадает в ведомость
Добрый день, Мария
Пример во вложении. Настройки вкладки «Налоги» прикладывала выше в продолжении запроса 1.
Скорее всего причина в том, что в ведомости указан Вид дохода: 1 — Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания
А компенсация у нас имеет Вид дохода 2 — Периодические доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок)
Поэтому для выплаты компенсации нужно создавать отдельную ведомость с Видом дохода 2 — Периодические доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок)
Добрый день, Мария
Выбрала вид дохода 2, но ведомость все равно по нему не заполняется. В Графе «Выплачивать», что мы должны указать? Зарплату
Добрый день, Мария
Ведомость сумма попала. Единственное, у меня вопрос. Он Взыскано показал полную сумму удержаний в ведомости на компенсацию. Это сумма справочная или ее надо удалить ? Потому что часть суммы указана в в ведомости на аванс, а вторая часть суммы в ведомости на зарплату.
Скорее всего это проявление ошибки:
Ошибка 50014093
Статус: Не указан Зарегистрирована: 05.07.2021
Описание:
В ведомостях в графе «Взыскано» не учитывается взыскание, которое уже было передано в банк другой ведомостью.
Поэтому если ошибка воспроизводится у Вас, то сумму взыскано можно удалить.
По вопросу: «1.1. Вкладка «Основание» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно ставить галочку включено в ФОТ? в инструкции не отражено»
— по моему мнению не нужно, компенсация в ФОТ не будет входить
По вопросу: «1.2. Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно выбирать, что то в Строке Раздела 2 Расчеты 6 НДФЛ? в инструкции не отражено»
— в настоящее время это поле не заполняем
По вопросу: «1.3. Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно в Графе Страховые взносы выбирать «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих» ? В инструкции видно только часть текста»
— Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих
По вопросу: «1.4 Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм)/Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно в Графе «Вид дохода с 01.05.2022 ставить? в инструкции не отражено.»
— 2 — Периодические доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок)
По вопросу: «1.5. Вкладка «Налоги» Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) нужно в Графе «Бухучет» / Настройки сотрудники Счет субконта указала побирается автоматически. Вопрос перекликается с вопросом «4». Можно ли настроить в учете в 1сЗУП, чтoбы Компенсация за использование личного транспорта (в пределах норм) учитывала на счете 26/44 50%/50% по статье «Компенсация использования ЛА» /Вид «Прочие расходы» и Компенсация за использование личного транспорта (сверхнорм) учитывала на счете 26/44 50%/50% по статье «Компенсация использования ЛА» /Вид «не учитываемые в целях налогообложения» .»
У нас настройки бухучета в начислении компенсации имеют меньший приоритет по сравнению с документами Изменения оплаты (Изменение оплаты труда, Изменение плановых начислений). Поэтому распределение 50%/50%, как и писала ранее предлагаю настроить в документах Изменения оплаты. В настройках начисления можете заполнить бухучет по своему усмотрению — задать распределение 50%/50% здесь не получится (применяться бухучет из настроек начисления будет только в том случае, если не настроен бухучет в документе с большим приоритетом). У нас способ отражения и доля распределения будут заполняться из более приоритетного документа Изменения оплаты, где нужно задать распределение 50%/50% А в настройках начисления можно указать такие настройки бухучета, которые будут использоваться в случае если бухучет не будет задан более приоритетным документом (например, по настройкам сотрудника): Приоритет способов отражения зарплаты в бухучете
Добрый день, Мария
По по вопросу 1.5 решили все таки полностью относить компенсацию на счет 44 , т.е. сотрудник менеджер по продажам. Мне надо завести две статьи:
-Компенсация за использование ЛА/ Вид «Прочие расходы»;
— «Компенсация использования ЛА (не учитываемая в НУ)» /Вид «не учитываемые в целях налогообложения» .»;
В инструкции вкладке Налоги /Как задано начисления/Счет субконта отличается от того, что отображено на картинке в инструкции. Просьба подсказать, как настроить или лучше через «Изменения оплаты труда», но там то же при создании Наименование/Группа способа отражения/Счет затрат.
Здесь желательно учесть, что нужно для правильного налогообложения прибыли верно указать счета (дополнительно нюансы налогообложения прибыли лучше уточнить у кураторов по ответам на вопросы БП):
— на счет затрат 44 относим ту сумму — Компенсация за использование ЛА , которую учитываем в НУ.
— на счет 91.02 Компенсация за использования ЛА не учитываемая в НУ
При этом Вы можете настроить бухучет для начисления или в документах Изменения оплаты труда, как Вам будет удобнее. Можно использовать любой вариант.
По вопросу: «2) Обязательно заменять суточные компенсацией за использование ЛА? Это где то прописано в нормативных документах, или на усмотрение компании? У нас тек. момент прописано следующее:
ДС к ТД: При выполнении РАБОТНИКОМ трудовой функции он осуществляет служебные поездки в пределах города Москвы. Поездки Работника, осуществляемые за пределами субъектов РФ, указанных в пункте настоящего Договора, являются служебными командировками и подлежат
оформлению в установленном законодательством РФ порядке.
Положение о разъездной работе:
Работники с разъездным характером работы могут быть направлены по распоряжению работодателя в служебные командировки для выполнения служебного поручения за пределами территории, обусловленной трудовым договором.
Расходы, понесенные работниками с разъездным характером работы, во время служебных поездок возмещаются Работодателем в порядке и размерах, определенных трудовым договором или дополнительным соглашением к нему.
Суточные (дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства) выплачиваются в размере 1 000 руб. за каждый день служебной поездки, включая выходные и нерабочие праздничные дни, а также дни вынужденной остановки в пути.»
Этот вопрос больше относится к вопросам применения законодательства. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Поэтому Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Согласно ст. 166 ТК РФ:
При разъездном характере работы размеры и порядок возмещения расходов, связанных со служебными поездками работников, указанны в ст. 168.1 ТК РФ.
Здесь речь не идет о том, чтобы «заменять суточные компенсацией за использование ЛА». Суть в том, что для сотрудников с разъездным характером работы оплачиваются дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные) в соответствии со ст. 168.1 ТК РФ или данную выплату еще называют компенсацией взамен суточных, которая выплачивается за все дни нахождения в служебных поездках.
Поняла по вопросу 2 , что эта компенсацией взамен суточных, которая выплачивается за все дни нахождения в служебных поездках. Называется просто компенсацией, по сути те же суточные.
Да, они очень похожи, но выплачиваются в соответствии с разными обстоятельствами (командировка/служебная поездка) и основанием являются разные статьи ТК РФ ( 168 / 168.1):
— суточные в командировке (ст. ТК РФ 168)
— суточные (или компенсацией взамен суточных, которая выплачивается за все дни нахождения в служебных поездках — ст. 168.1 ТК РФ)
Добрый день, Мария
Жду от Вас обратную связь по вопросу 1.5 и по ведомости. Заранее спасибо
Ответила выше, повторю:
1. По ведомости: Заполнение взыскано — это скорее всего это проявление ошибки:
Ошибка 50014093
Статус: Не указан Зарегистрирована: 05.07.2021
Описание:
В ведомостях в графе «Взыскано» не учитывается взыскание, которое уже было передано в банк другой ведомостью.
Поэтому если ошибка воспроизводится у Вас, то сумму взыскано можно удалить.
2. По вопросу 1.5: Здесь желательно учесть, что нужно для правильного налогообложения прибыли верно указать счета (дополнительно нюансы налогообложения прибыли лучше уточнить у кураторов по ответам на вопросы БП):
— на счет затрат 44 относим ту сумму — Компенсация за использование ЛА , которую учитываем в НУ.
— на счет 91.02 Компенсация за использования ЛА не учитываемая в НУ
При этом Вы можете настроить бухучет для начисления или в документах Изменения оплаты труда, как Вам будет удобнее. Можно использовать любой вариант.
Добрый день, Мария
1)По ведомости убрала. Спасибо;
2) По поводу настройки компенсации, все равно что то не доделали. Заполнила документ начисления «Компенсация использования ЛА (не учитываемая в НУ) 44 счет» должна быть Галочка в БУ точно, если мы настраивали что она не облагается по налогу на прибыль. Принцип, как я понимаю должен быть как компенсации отпуска при увольнении. При заполнении документа Начисления ЗП, система ставит в галочку только в БУ.
Добрый день, Мария
Ошибка во вложении. В БП завела две статьи затрат «Компенсация использования ЛА/ Вид расходов 2Прочие расходы» и «Компенсация использования ЛА (не учитываемая в НУ)/ Вид расходов «Не является объектом налогообложения»
Правильно понимаю, что ошибка появляется после синхронизации в БП?
Дело в том, что, если создать Способ отражения зарплаты в бухучете на стороне ЗУП, привязать его к начислению, сотруднику или организации, а потом заполнить Отражение заплаты в бухучете и синхронизировать ЗУП и БП — способ отражения выгрузится в 1С Бухгалтерию автоматически. В выгруженном документе Отражение зарплаты в бухучете уже на стороне БП останется только заполнить аналитику для способов учета.
Поэтому попробуйте открыть способ отражения и заполнить аналитику. Подробно этот момент обсуждался здесь: Настройка «Способов отражения зарплаты в бухучете» в ЗУП идентично с настройками «Способов учета зарплаты» в БП
Добрый день, Мария
Да. все верно. Ошибка после синхронизации в БП. Сейчас попробую сделать по инструкции.
Добрый день, Мария
Я в начале завела способ отражения, а затем заполнила документ начисления. Сама форма «Способа отражения» отличается от того, что есть в инструкции. Подскажите пожалуйста, какие настройки надо добавить и где чтобы можно было заполнить форму по ссылке выше?
Прилагаю скриншоты
Добрый день!
А если на стороне БП открыть документ Отражение зарплаты в бухучете и из него открыть «Способ учета зарплаты»:
Добрый вечер, Мария
Спасибо большое. Все получилось. Последний вопрос, так как данная компенсация это прочие расчеты с персоналом. Подскажите пожалуйста, какой вид списания выбрать в БП, чтобы были проводки по прочему списанию с сотрудниками Дт73 Кт 51? В текущий момент они идут через 70 счет.
Здравствуйте!
Для компенсации можно указать в настройках начисления – на вкладке Налоги, взносы, бухучет указать, что начисление нужно учитывать как «Прочие расчеты с персоналом», после этого она автоматически будет отражаться на 73 счете. Подробно об этом можно посмотреть здесь: Настройка отражения планового начисления на 73 счете
Также в случае необходимости можно рассмотреть вариант на стороне БП выбрать вид операции «Прочее списание». В этом случае появится возможность указать вручную счет
Добрый вечер, Мария
Сделала по скриншоту выше, но тогда ведомость в статусе не оплачена. Т.е. программа не понимает, что произошло списание с РС.
Здравствуйте!
Значит этот способ не подходит. Правильнее всего будет изменить для компенсации настройки начисления – на вкладке Налоги, взносы, бухучет указать, что начисление нужно учитывать как «Прочие расчеты с персоналом», после этого она автоматически будет отражаться на 73 счете. У нас же не только выплата должна пройти по дебету 73 счета (кредит 51), но и начисление компенсации тоже должно отразиться по кредиту 73счета. Так чтобы в итоге обороты по Дебету (выплата) и Кредиту (начисление) 73 счета отразилась одна и таже сумма и в сальдо был 0.
Доброе утро
Принято. Спасибо большое за помощь.
Спасибо большое за помощь