Добрый день. У сотрудника был займ и удерживалась мат. выхода по ставке 35%. В последний месяц удержания, исправляли руками остаток и не правильно посчитали НДФЛ и удержали его. Вроде НДФЛ по ставке 35% можно зачесть по ставке 13%, как это сделать?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! если я верно поняла ситуацию, то сейчас у нас:
1)Не правильно исчислен налог по ставке 35%
2) По ставке 35% удержали налога больше,из-за неправильно исчисленного налога, по ставке 13% остался неудержанный налог в размере 5083 руб
3)Сотрудник уволен,все взаиморасчеты с ним завершены
Для того, чтобы зачесть излишне удержанный налог по ставке 35%, сначала нужно чтобы он появился, для этого сформируем Перерасчет НДФЛ. Программа отсторнирует 528 рублей. Затем воспользуемся методикой для переброски налога между ставками, которая рассмотрена в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 (Пример 3. Пересортица по ставкам НДФЛ, нельзя скорректировать при очередной выплате)
Суть метода в том, что мы будем перебрасывать удержанный налог Операцией учета НДФЛ. При этом общая сумма удержанного НДФЛ не меняется, итог переброски выходит «в ноль». Переброску будем делать на дату, когда с сотрудника удерживался налог по ставке 35%-10.09
В результате переброски не будет излишне удержанного НДФЛ по ставке 35% и уменьшится сумма неудержанного налога по ставке 13%-вместо 5083 станет 4555
Если что-то не понятно или необходимо уточнить,обязательно пишите,разберемся вместе.
Идея понятна, но с реализацией проблема. В документе перерасчета НДФЛ на вкладке «Корректировки выплаты» появляется сумма к зачету 528 рублей. Но, по движениям видно, что это ставка 35% и поэтому при выплате эта сумма добавляется к суммы выплаты, то не уменьшает сумму к удержанию.
Так как зачитывать налог или возвращать его мы не планируем, можно вручную очистить вкладку корректировка выплаты. И дальше выполнить переброску документом Операция учета НДФЛ.
Операция учета с переброской удержанного с 35% на 13% сделана, но при выплате ЗП сумма НДФЛ с 5083 не уменьшается до 4555. Приходится исправлять вручную.
Да, все верно, смоделировала у себя пример в демобазе -программа ведет себя точно также, как у Вас. Не подтягиваются сведения из перерасчета НДФЛ,приходится уменьшать сумму НДФЛ вручную. Предлагаю после того, как мы провели такую ручную корректировку в ведомости сформировать отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям с отбором по этому сотруднику,чтобы убедиться,что в нем у нас все хорошо.