У нас ЗУП КОРП. Филиальная структура (филиал как организация с единой головной). Можно ли создать отчет «Проверка расчета взносов» без отбора по филиалу по одному сотруднику, работающему по совместительству в разных филиалах для проверки предельной базы и налогов. Я видела некорректный расчет и статьи, что в 1С это до сих пор не исправлено. Но после ручных правок можно хотя бы отчет получить для проверки? Сейчас выводятся учетверённые суммы при отключении отбора по организации 🙁
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы. При определении предельной базы для исчисления страховых взносов работодателю по основному месту работы не нужно учитывать доходы работника по другим местам работы. Поскольку в целях исчисления страховых взносов учитываются выплаты и иные вознаграждения, начисленные плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц, и обязанность требовать сведения о начисленных физическому лицу выплатах и иных вознаграждениях от других лиц у плательщиков страховых взносов отсутствует, при определении единой предельной величины базы для исчисления страховых взносов работодателю по основному месту работы не нужно учитывать доходы работника по другим местам работы.
Получается, что у нас нет права использовать для проверки предельной базы доходы физического лица по всем филиалам.
В ЗУП для проверки можно использовать Универсальный отчет (Администрирование — Печатный формы, отчеты и обработки — Универсальный отчет).
Укажем период ткущий год.
Тип объекта — Регистр накопления
Имя объекта — Учет доходов для исчисления страховых взносов
По кнопке Настройки добавим фильтр Физическое лицо.
В результате формирования отчета у нас сформируется таблица доход без отбора по организации.
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить. пожалуйста, напишите. Вместе разберем 🌸
Спасибо. У нас одно юридическое лицо и в бухгалтерских статьях пишут, что надо контролировать превышение доходов по всему юр. лицу, а не по «обособке».
Универсальный отчет для контроля доходов я уже сделала. Меня интересует отчет Проверка расчета взносов, в котором выводились бы все фактические и расчетные данные — и по доходам и по налогам (с арифметикой). Можно ли его как-то настроить?
Кроме того, когда считаем взносы в отдельном документе Начисление взносов, если уже был расчет зарплаты в другом филиале, то считается облагаемая база по всем филиалам в текущем документе по текущему филиалу !!
Писали в 1С. Получили ответ:
Согласно п. 13 ст. 431 НК РФ, сумма страховых взносов, которая подлежит уплате по месту нахождения организации, в состав которой входят обособленные подразделения, определяется как разница между общей суммой страховых взносов, подлежащей уплате организацией в целом, и совокупной суммой страховых взносов, подлежащей уплате по месту нахождения обособленных подразделений.
То есть совокупная сумма выплат в пользу работника, который числится в головном подразделении и в обособленном подразделении, определяется в целом по организации.
В программе реализован данный алгоритм расчета страховых взносов. Поэтому в документе Начисление взносов взносы исчисляются целиком по организации и нет разделения между головной организацией и филиалом.
Спасибо большое за разъяснения! Иногда нам просто негде узнать такие тонкости.
Когда я начала готовить ответ для Вас у меня не получилось сразу перенастроить отчет Проверка расчета взносов. Поэтому прошу чуть больше времени — попробую еще раз добиться нужного результата 🙂
Приложение
Благодарю за ожидание!
Отправила Вам на почту настройки отчета. Посмотрите, пожалуйста — теперь данные корректно будет отражены? При тестирования делала отбор по фио.
Спасибо за настройки. Но к сожалению итоговая сумма вместо 5 млн показывает 21 при отключении отбора по организации (( Причем универсальный отчет по доходам СВ показывает сводно верно — см. вложение
Приложение
Здравствуйте!
Благодарю за ожидание. Приложенный последний скриншот- точно из отчета, который я приложила. У меня в отчете выбирается ФИзическое лицо, у Вас сотрудник.
Отбор должен быть в донастроенном отчете именно по сотруднику
Добрый день! Да, спасибо большое! Странно, что по сотруднику не отрабатывает 🙁
Теперь всё верно. Заявку можно закрывать.
Пожалуйста!
Рада, была помочь. Хорошего дня:)