Как происходит перерасчет НДФЛ в программе Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.546) , если справку сотрудник предоставил не с начала года.

1. Добрый день!
   Вычеты применяются по месту получения дохода по более ранней дате получения дохода.
   Чтобы проанализировать Вашу ситуацию, давайте посмотрим универсальный отчёт по регистру накопления «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)» — настройки для загрузки извлеките из архива https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2022/09/UO-Predostavlennye-vychety.zip
   Далее Выгрузка и загрузка настроек Универсального отчета . Только теперь «Изменить вариант отчёта» — это «Настройки технического специалиста» (кнопка «Настройки» — Ещё)

   Общий принцип (устаревший вариант): Как распределяется налоговый вычет при работе сотрудника в двух обособленных подразделениях
   Актуальный вариант распределения: Революция в исчислении НДФЛ (ЗУП 3.1.8)

2. Меня не мой случай, а как работает в программе ситуация по распределению налогового вычета, от чего считается пропорция ?

3. Начисления по подразделениям, а расчет удержаний один по всей организации, Вычет делится в пропорции. Если сотрудник предоставил справку в середине года, пропорция от дохода строится на основании данных о доходах с начала года или только текущего месяца ? Я верно понимаю если в подр1 доход составил 1000 руб а в подр2 10 руб , то после детского вычета например 8800*4 мес вычет по подр2 будет отрицательным и если сотрудник больше не будет работать в подр2 он так и зависнет как ндфл к возврату ?

4. Добрый день!
   База считается с месяца применения вычета (если в Заявлении на вычет указали «применять с Января», то база будет высчитываться с начала года)
   Ситуация: сотрудник принёс заявление на вычет на 3х детей в апреле 2022. Сведения о доходах по налоговым
   Январь — 35000
   в обособке не работал
   Февраль — 35000
   2000 обособка
   Март — 35000
   2000 обособка
   Апрель — 35000
   в обособке не работал
   При расчёте за апрель применятся все положенные вычеты (5800 каждый месяц) с начала года — см вложение. В месяцах дохода в разных подразделения, вычет будет «биться» пропорционально доходам. Например, по основному подразделению 35000/(35000+2000) = 0,945945945…..
   126/114: 1400*0,945945945….. = 1 324,32
   127/115: 1400*0,945945945….. = 1 324,32
   128/116: 3000*0,945945945….. = 2 837,84
   Оставшаяся часть вычетов применится при пересчёте налога обособки
   И да, выходит, что если сотрудник не работал далее в обособке, то зависнет «минус» исчислено НДФЛ. Причём, судя по примеру, он не попадает в корректировку выплаты (сотрудник уже не работает в этой обособке) — не регистрируется к возврату, т.е. он просто «висит»
   Тут разве что вручную в форме «Подробно НДФЛ: вычеты к налогам» корректировать применение вычета не более суммы дохода, а затем и размер отрицательного НДФЛ по обособке и положительного по основному подразделению

5. Добрый день. Можете предложить какой-то лайфак по этой истории ? Как победить отрицательный НДФЛ, кроме руками проставить и вычеты и суммы НДФЛ ?

6. Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом — смотрела варианты. Пока к сожалению, только предложенный выше (ручной), или:
   до расчёта зарплаты в апреле внести документ «Операция учёта НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы»), в котором на вкладках «Доходы» и «Исчислено НДФЛ 13%…» отражаем помесячно с минусом суммы дохода и НДФЛ с указанием обособки — см. вложение
   Далее в Начислении зарплаты апреля применяется вычет только к доходам основного подразделения, в котором сотруднику продолжает начисляться зарплата. Затем надо не забыть пометить на удаление документ «Операция учёта НДФЛ»

7. Проблема в том, что вычеты НДФЛ считаются в разрезе физлица и места получения дохода, а не сотрудника

Комментарии закрыты.