Как происходит перерасчет НДФЛ в программе Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.546) , если справку сотрудник предоставил не с начала года.

Вопрос задал Людмила Х.

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.79/10)

Изменилось поведении программы при перерасчете НДФЛ на детские вычеты не с начала года? По некоторым сотрудникам (работал в нескольких подразделениях обособ. подразделения, при этом в одном подразделении получил 2 месяца по 4 тыс в другом условно по 35 тыс) получается в расчете удержаний вычет делится в каких-то непонятных пропорциях , что приводит к тому что НДФЛ в расчетке +6000 руб по одному подразделению и -400 руб по другому или вообще при большой сумме вычетов (много детей) вычет попал вообще на головную организацию, а не обособку. Хотелось бы понять как работает механизм деления вычета на пропорции , насколько корректным будет расчет НДФЛ , если просто все вычеты поставить на одну обособку. На какой месяц (при полуручном расчете) и в каком размере ставить вычет, если например положен вычет 5600, сотрудник в месяце поступления заработал всего 1000 руб. Как править подобные истории чтобы не было проблем потом по 6-ндфл ?

Обсуждение (7)

  1. Добрый день!
    Вычеты применяются по месту получения дохода по более ранней дате получения дохода.
    Чтобы проанализировать Вашу ситуацию, давайте посмотрим универсальный отчёт по регистру накопления «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)» — настройки для загрузки извлеките из архива https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2022/09/UO-Predostavlennye-vychety.zip
    Далее Выгрузка и загрузка настроек Универсального отчета . Только теперь «Изменить вариант отчёта» — это «Настройки технического специалиста» (кнопка «Настройки» — Ещё)

    Общий принцип (устаревший вариант): Как распределяется налоговый вычет при работе сотрудника в двух обособленных подразделениях
    Актуальный вариант распределения: Революция в исчислении НДФЛ (ЗУП 3.1.8)

  2. Меня не мой случай, а как работает в программе ситуация по распределению налогового вычета, от чего считается пропорция ?

  3. Начисления по подразделениям, а расчет удержаний один по всей организации, Вычет делится в пропорции. Если сотрудник предоставил справку в середине года, пропорция от дохода строится на основании данных о доходах с начала года или только текущего месяца ? Я верно понимаю если в подр1 доход составил 1000 руб а в подр2 10 руб , то после детского вычета например 8800*4 мес вычет по подр2 будет отрицательным и если сотрудник больше не будет работать в подр2 он так и зависнет как ндфл к возврату ?

  4. Приложение

    Добрый день!
    База считается с месяца применения вычета (если в Заявлении на вычет указали «применять с Января», то база будет высчитываться с начала года)
    Ситуация: сотрудник принёс заявление на вычет на 3х детей в апреле 2022. Сведения о доходах по налоговым
    Январь — 35000
    в обособке не работал
    Февраль — 35000
    2000 обособка
    Март — 35000
    2000 обособка
    Апрель — 35000
    в обособке не работал
    При расчёте за апрель применятся все положенные вычеты (5800 каждый месяц) с начала года — см вложение. В месяцах дохода в разных подразделения, вычет будет «биться» пропорционально доходам. Например, по основному подразделению 35000/(35000+2000) = 0,945945945…..
    126/114: 1400*0,945945945….. = 1 324,32
    127/115: 1400*0,945945945….. = 1 324,32
    128/116: 3000*0,945945945….. = 2 837,84
    Оставшаяся часть вычетов применится при пересчёте налога обособки
    И да, выходит, что если сотрудник не работал далее в обособке, то зависнет «минус» исчислено НДФЛ. Причём, судя по примеру, он не попадает в корректировку выплаты (сотрудник уже не работает в этой обособке) — не регистрируется к возврату, т.е. он просто «висит»
    Тут разве что вручную в форме «Подробно НДФЛ: вычеты к налогам» корректировать применение вычета не более суммы дохода, а затем и размер отрицательного НДФЛ по обособке и положительного по основному подразделению

  5. Добрый день. Можете предложить какой-то лайфак по этой истории ? Как победить отрицательный НДФЛ, кроме руками проставить и вычеты и суммы НДФЛ ?

  6. Приложение

    Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом — смотрела варианты. Пока к сожалению, только предложенный выше (ручной), или:
    до расчёта зарплаты в апреле внести документ «Операция учёта НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы»), в котором на вкладках «Доходы» и «Исчислено НДФЛ 13%…» отражаем помесячно с минусом суммы дохода и НДФЛ с указанием обособки — см. вложение
    Далее в Начислении зарплаты апреля применяется вычет только к доходам основного подразделения, в котором сотруднику продолжает начисляться зарплата. Затем надо не забыть пометить на удаление документ «Операция учёта НДФЛ»

  7. Проблема в том, что вычеты НДФЛ считаются в разрезе физлица и места получения дохода, а не сотрудника

Комментарии закрыты