Как отразить невыплаченную з/п в 2-НДФЛ

1. Здравствуйте!
   Правильно ли я понимаю, что сотрудник не получил доход, который ему начислили за 2022 год?
   Прикладываю публикацию: Зарплату начислили, но не выплатили — включать ли ее в 6-НДФЛ? .
   В ЗУП нет какого механизма, алгоритма, как отразить правильно такую ситуацию в программе. На мой взгляд, трогать документы прошлого года тоже не самое лучшее решение. Предлагаю вручную скорректировать отчет 6 ндфл за год. Если хотите вместе посмотреть как заполнить отчет, приложите, пожалуйста, скриншот Приложение 1 по сотруднику и расчетный листок за октябрь 2022 года.

2. Этот сотрудник уволился в сентябре 2022, Еще такой момент все сотрудники работали в обособленном поздравлении отчеты сдавали с КПП обособленного подразделения и НДФЛ оплачивали на ОКТМО и КПП обособленного подразделения в ноябре 2022 обособленное подразделение закрыли, как сейчас сформировать отчет , чтобы ничего «слетело» в налоговой, а главное сдать , скорее всего налоговая не примет так кпп уже закрыто.

3. Еще вопрос как заполнить раздел 1 , там тоже нужно показать начисленную з/п в части выплаченной?

4. Как заполнить раздел1: доход, который сотрудник не получил не включаем. То есть доходы, которые не выплачены на дату подачи 6-НДФЛ, в него не попадают (Письмо ФНС от 13.09.2021 N БС-4-11/12938@). Ссылку на публикацию прикладывала чуть выше.
   Как сформировать отчет по закрытому подразделению: прикладываю ссылку на семинар, где Светлана раскрыла этот вопрос: Идеальный отчет 6-НДФЛ в 1С (часть 3) .Раздел ПРАВИЛА И СХЕМЫ ЗАПОЛНЕНИЯ 6-НДФЛ, видео Правила заполнения титульного листа.
   Получается, что мы будет отправлять отчет в

5. Почему программа включает суммы не выплаченные?

6. В программе не заложен механизм отражения такой ситуация.
   Программа не проверяет выплачена или нет данная сумма. Программа смотрим: есть начисление. У данного начисления есть даты выплаты. И раздел 1 формируется из этих данных.
   У разработчиков есть рекомендация: если данных доход не планируете выплачивать, то и не надо начислять.
   На практике, чтобы руками не формировать отчет 6 ндфл можно изменить в документе Планируемую дату выплату. Поставить ее например, через месяц или два. Но так как у нас речь идет о документах прошлого периода,то не рекомендую трогать документы начисления.

   1. не могу найти где рассказывается Как сформировать отчет по закрытому подразделению: прикладываю ссылку на семинар. еще вопрос как его отправить через 1 С отчетность?

7. т.е вручную править отчет 6НДФЛ?

8. Да, в такой ситуации — это единственный вариант.

9. есть ли в программе какой то отчет , чтобы не вручную эти суммы выбирать?

10. Приложение

    Прикладываю скриншоты на раздел видео.
    На практике, чтобы не вбивать цифры заново делается следующим образом:
    — копируется отчет, который уже сдали
    — удаляются все страницы Приложения 1, кроме нашего сотрудника
    — вручную уменьшается сумма начисления по сотруднику в Приложении 1
    — вручную уменьшается Раздел 1, на сумму невыплаченного дохода у сотрудника.

11. добрый день, уточните есть ли какой -то отчет, чтобы не вручную выпирать суммы , так как у меня не один сотрудник , а все сотрудники по которым не выплачена з/п. причем за июнь выплачивался аванс, в 2022 году у нас не было обязанности с аванса удерживать и перечислять НДФЛ.

12. 2 раздел скорректировала, подскажите как скорректировать справки 2-НДФЛ общая сумма дохода и налогооблагаемая база в 2-НДФЛ они должны быть равны начисленной з/п в части выплаченной? и еще вопрос если обособка уже закрыта , то отчет куда отправлять?

13. Если мы будем формировать отчет Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате), то сальдо на конец месяца должно нам говорить о не выплаченной зарплате. Но далее проверять каждого сотрудника, чтобы отделить реальную невыплату и перерасчеты. При этом в настройка программы удобно установить именно зарплатное сальдо.Прикладываю публикацию: Что такое зарплатное / бухгалтерское сальдо по расчетам с сотрудниками, и как его посмотреть .
    Корректировку отправляем по месту головной организации.

14. А КПП и ОКМО указываем обособленного подразделения?

15. А КПП и ОКТМО указываем закрытого обособленного подразделения.

16. Добрый день! Указала КПП и ОКТМО закрытого обособленного подразделения., но пришел отказ с налоговой.
    «В файле NO_NDFL6.2_7500_7500_7536184183750045001_20231005_66ba0226-38d3-4498-9020-7d31979cb52c обнаружены ошибки:

    Код: 0400100001
    Описание: Не найден плательщик по ИНН\КПП, представленным в файле
    Доп. сведения: Не найден плательщик по ИНН\КПП, представленным в файле

    Код: 0400100002
    Описание: Налогоплательшик снят с учета
    Доп. сведения: Налогоплательшик снят с учета»

17. Обратите внимание, что мы не аудиторы, специализируемся на консультациях по учету в ЗУП, а вам вопрос методологический.
    Предлагаю еще раз проверить. Из порядка заполнения отчета 6-НДФЛ:
    В случае закрытия обособленного подразделения организация — налоговый агент представляет Расчет по закрытому обособленному подразделению в налоговый орган по месту своего учета. В Расчете указывается ИНН и КПП организации, а в поле «Код по ОКТМО» указывается ОКТМО закрытого обособленного подразделения. При этом в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» указывается код «9», а в поле «ИНН/КПП реорганизованной организации/ИНН/КПП лишенного полномочий (закрытого) обособленного подразделения» указываются ИНН и КПП закрытого обособленного подразделения организации.
    Так что да, думаю надо в шапке заполнить по голове, а в полях инн/кпп лишенного полномочий/ указать данные закрытой обособки.
    Если у Вас все заполнено верно, то попробуйте уточнить в ИФНС что не так с отчетом.

Комментарии закрыты.