Излишне удержанный НДФЛ

В июне сотруднику ошибочно начислена сумма (15 тыс.руб). Ошибка обнаружена в июле, сотрудник вернул деньги в кассу так как в июне был уволен. По итогу за нами остался излишне удержанный НДФЛ за июнь в размере 1267 руб. Возврат НДФЛ не делали так как он вернул сумму в кассу за минусом . Подскажите, как правильно это отразить в отчетности формы 6-НДФЛ и в программе

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Ваш вопрос принят в обработку

  2. Здравствуйте!
    Я же правильно понимаю, что в расчетном листке у Вас долгов никаких по сотруднику нет, но есть строка в.т. излишне удержанный НДФЛ? Если все так, то необходимо будет с помощью документ «Перенос данных» откорректировать данные в следующих регистрах:
    — регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» с видом движения «Расход» и отрицательной суммой НДФЛ. В колонке «Вариант удержания» следует указать значение «Удержано»
    — регистр накопления «Зарплата к выплате» по виду движения «Приход» на сумму НДФЛ с плюсом.

    Как Вы поступили с излишне перечисленным НДФЛ? Заплатили в какой-то месяц меньше на эту сумму?
    Так как Вы не возвращали НДФЛ, то скорее всего Вам потребуется подать корректировки по 6-НДФЛ из-за излишне удержанного налога, если Вы только не исправляли эти суммы вручную

    1. Добрый вечер!
      Тоже послушаю обсуждение.

Комментарии закрыты