Излишне удержанный НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Г.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

В июне сотруднику ошибочно начислена сумма (15 тыс.руб). Ошибка обнаружена в июле, сотрудник вернул деньги в кассу так как в июне был уволен. По итогу за нами остался излишне удержанный НДФЛ за июнь в размере 1267 руб. Возврат НДФЛ не делали так как он вернул сумму в кассу за минусом . Подскажите, как правильно это отразить в отчетности формы 6-НДФЛ и в программе

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Ваш вопрос принят в обработку

  2. Здравствуйте!
    Я же правильно понимаю, что в расчетном листке у Вас долгов никаких по сотруднику нет, но есть строка в.т. излишне удержанный НДФЛ? Если все так, то необходимо будет с помощью документ «Перенос данных» откорректировать данные в следующих регистрах:
    — регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» с видом движения «Расход» и отрицательной суммой НДФЛ. В колонке «Вариант удержания» следует указать значение «Удержано»
    — регистр накопления «Зарплата к выплате» по виду движения «Приход» на сумму НДФЛ с плюсом.

    Как Вы поступили с излишне перечисленным НДФЛ? Заплатили в какой-то месяц меньше на эту сумму?
    Так как Вы не возвращали НДФЛ, то скорее всего Вам потребуется подать корректировки по 6-НДФЛ из-за излишне удержанного налога, если Вы только не исправляли эти суммы вручную

    1. Добрый вечер!
      Тоже послушаю обсуждение.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сотрудник уволился и не вернул подотчетную сумму Добрый вечер. Сотрудник уволился из компании в июне 2024г., но не вернул остаток неиспользованной подотчетной суммы по командировке 700 руб.…
  2. Аннулирование отпускных Здравствуйте. Сотруднику оформлен отпуск с 15.06.2023г. Отпускные выплачены 09.06.2023г. в размере 17310,64руб., удержан НДФЛ в размере 2587руб. 10.06.2023г. сотрудник попадает…
  3. Излишне удержанный НДФЛ. Добрый день. ЗУП 3.1.8.246 Прошу прощения, я помню, что по законодательству Вы не консультируете. Но не с кем посоветоваться. Сотруднику…
  4. Возврат задолженности по зарплате Сотруднику ошибочно начислили и выплатили отпускные. Сотрудник вернул сумму отпускных в кассу. В ЗУП документ Отпуск распровели, возврат задолженности отразили…

Статьи по этой теме

  1. Возвращенный в кассу подотчет сначала должен попасть в банк Подотчетник вернул неистраченные средства в кассу предприятия. Может ли оно потратить сразу эту сумму на свои нужды? Нет, поступившая в…
  2. Субсидия на нерабочие дни: какая сумма не облагается НДФЛ и взносами? Источник: Письмо Минфина от 19.01.2022 N 03-04-07/2554, Письмо ФНС от 21.01.2022 N БС-4-11/592@ Информация для: работодателей, получавших субсидию на нерабочие…
  3. Тест № 7. Формирование уставного капитала в ООО
  4. Почему в расчетном листке появилось сальдо после возврата НДФЛ сотруднику в 1С? Почему в расчетном листке появилось сальдо после возврата НДФЛ сотруднику? В январе бухгалтер начислил сотруднику 1 000 руб., из них…