Излишне удержанный НДФЛ

Вопрос задал Альбина Л. (Омск, Омская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!
Помогите разобраться с проблемой:
При расчете зарплаты за декабрь у сотрудника образовался НДФЛ к зачету в счет будущих периодов. После закрытия зарплаты обнаружили, что есть необходимость в перерасчете НДФЛ за 2024 год. Пересчитали НДФЛ и изменился исчисленный налог. Проблема в том, что к возврату сумма встает меньше, чем ушла к зачету в счет будущих периодов, соответственно за январь не получается выплатить всю причитающуюся сумму сотруднику.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (21)

  1. Добрый день! Можно попробовать очистить закладку «Корректировка выплаты».

    Далее нужно будет сверить НДФЛ в БУ и НУ нашим отчетом — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ , чтобы убедиться, что мы корректировкой не нарушим равенство.

  2. Закладка «Корректировка выплаты» заполнена и в начислении за декабрь и за январь.
    Если очищаешь за январь, то в феврале там снова появляется сумма.
    Можно ли очистить за декабрь? В данный момент уже выплачена зарплата за январь.

  3. В начислении за январь мы очистили эту вкладку и выплатили все причитающиеся сотруднику суммы.
    Но при расчете за февраль сумма во вкладке Корректировка выплаты снова появляется, но уже другая.

    1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, в ведомости на выплату нет записей «в т.ч. за».

  4. В ведомости нет записей «в т.ч. за»

  5. Пришлите, пожалуйста, скриншот расчетного листка за февраль 2025. И скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25.

  7. В налоговом учете всё нормально, но в бухгалтерском в январе НДФЛ большой 19 тыс. Даже если не учитывать вычеты, то получается 14 тыс.
    Посмотрите в расшифровке расчета в документе «Начисление зарплаты и взносов» за январь 2025, из чего складывается эта сумма. Возможно перерасчет за 2024 год отразился некорректно.

  8. В январе большая сумма НДФЛ, это перерасчет за 2024. Этот филиал работает в 1С с июня 2024, данные до июня были загружены. Обнаружилось несоответствие загруженных данных и эти данные перезагружались. Сейчас по сотруднику рассчитано всё верно, но у нас не получается выплатить всю причитающуюся сотруднику сумму.

  9. Отчет для сверки БУ с НДФЛ ничего не выводит.

  10. Можно попробовать закладку «Корректировка выплаты» очистить и в феврале, далее проверить расчет марта. Т.к. от корректировки за прошлый год мы ушли далеко, может помочь.

  11. Не получается, в марте встает сумма -1332, такая же как в феврале была.

  12. Можно попробовать не удалять сумму с закладке «Корректировка выплаты» , а добавить такую же со знаком плюс.

  13. Не получается (в феврале добавила сумму со знаком плюс, в марте все равно снова встает -1332)

  14. Добрый день! Посмотрела возможные варианты, подозреваю, что проблема в перерасчетах переходящих на другой год.
    Необходимо «Перерасчет НДФЛ» за 2024 год провести в декабре 2024.
    Можно попробовать сначала на копии базы и сравнить результаты.
    Иначе программа, при смене налогового периода, пытается скорректировать НДФЛ за прошлый год в этом.

  15. Добрый день!
    Мы же не можем перерасчет НДФЛ в декабре провести, изменится свод, а декабрь уже закрыт.

  16. Добрый день! Можно попробовать в документе «Возврат НДФЛ» указать сумму 2 424. Далее посмотреть в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25 на что мы выйдем. И попробовать пересчитать НДФЛ за этот месяц документом «Перерасчет НДФЛ», тоже посмотреть на что мы выйдем.

  17. Сделала возврат НДФЛ на сумму 2424. Документ «Перерасчет НДФЛ» не заполняется по сотруднику. Но при заполнении документа начисления зарплаты встает сумма в корректировке выплаты «-3756».

  18. Получается исправить ситуацию только корректировкой регистров за декабрь 2024 года.
    Создала документ «Перенос данных» за декабрь 2024 в котором скорректировала сумму по регистрам «Зарплата к выплате»
    и «Начисления удержания по сотрудникам».
    В этом случае сумма к зачету больше не встает.
    Меняется только расчетный листок с декабря в поле «Справочно» и «В т. ч. излишне удержанного НДФЛ».
    Как вы считаете, можно так сделать?

  19. Добрый день! Да можно провести корректировку таким образом, только нужно проследить, чтобы при ближайшем расчете зарплаты программа не попыталась данный НДФЛ зачесть в 2025 году.

Комментарии закрыты.