28.12.2018г. начислена и выплачена заработная плата, остатков по расчетам нет. В январе при случайном перепроведении заработной платы за декабрь произошел пересчет НДФЛ у сотрудника в сторону уменьшения на 1 рубль. В учете исчислено 409 руб удержано 410 руб Правильная сумма 409 руб В бух. учете на конец года остались должны 1 рубль Как быть в этой ситуации.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если Вы хотите убрать задолженность на конец, то можно вручную исправить сумму НДФЛ в документе на ту, что была раньше. Но НДФЛ за 2018 год все равно нужно пересчитать и исчислить -1 рубль. Сделать это можно документом «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчет НДФЛ). В документе нужно указать «Налоговый период» — 2018, а «Месяц перерасчета» — Январь 2019. По кнопке «Заполнить» программа пересчитает НДФЛ за 2018 год по всем сотрудникам, и отразит перерасчет в документе, если по ком-то была ошибка. Туда попадет -1 рубль по Вашему сотруднику.
Этот рублю будет зачтен при следующем удержании НДФЛ.