Добрый день.
В 2025 изменили размер суточных с 2500 до 3500 при загранкомандировке. Но неверно истолковали изменения, у нас не разъездной характер работы и норма должна была остаться 2500. Как сейчас исправить начисление суточных за 2025 год с нормы (в зуп вносили через натуральный доход) на норму и сверх норму?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Смоделировала пример по Вашему описанию в демобазе. Для исправления предлагаю ввести сторно исходного документа, месяц ставим текущий:
Затем ввести два новых документа Доход в натуральной форме:
В обоих документах месяц и даты получения дохода будут как в исходном документе(в моем примере это декабрь 2025)
Проверяем в корректировке 6-НДФЛ должны отразиться суммы дохода и налога с суточных сверх норм
Если что-то не будет получаться или останутся вопросы,обязательно напишите.
Алиса, сделала по вашему примеру.
Сторнировала документы апреля и октября 2025 года, к концу года у нескольких сотрудников менялась ставка до 18%. Соответственно я должна сделать перерасчет НДФЛ, датой конца декабря? Скрин во вложении.
По действующим сотрудникам я удерживаю в текущем периоде, значит в кор. отчете 6-НДФЛ за год я должна показать этот налог показать тоже как удержанный? Строка 170 -0.
Как неудержанный я показываю только по уволенным сотрудникам?
На примере отдела продаж сверх лимита суточные 5000, на момент начисление ставка 15%, налог 750, но по итогам года ставка поменялась на 18%, делаю перерасчет сторно 750 по 15% и начисление 900 по ставке 18%. Удерживаю 900 руб в текущей зп, в кор. отчет 6-НДФЛ за 2025 г во второй раздел по ставке 15% , строку 170 попадает 750 руб., а доход попадает в 18%.
— Сейчас в 6-НДФЛ суммы заполняются без учета документа Перерасчет НДФЛ. Дело в том, что этот документ формирует движение по регистру на конец месяца, поэтому в корректирующем 6-НДФЛ поставим на титульном листе дату 30.04.2026.
— По НК удерживать ндфл за прошлый год можно до 31 января текущего года. Поэтому сейчас нет возможности доудержать ндфл у сотрудника. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
Поэтому в корректирующем 6-НДФЛ за 2025 год неудержанная сумма НДФЛ отразится в разделе 2 в строке 170, также в Приложении 1 нужно будет заполнить раздел 4.
-Еще для того чтобы закрыть взаиморасчеты с сотрудником делаем Операцию учета НДФЛ,где заполняем вкладку Передано в налоговый орган.
Если Вас при заполнении отчета будет что-то смущать,предлагаю вместе проверить учет — пришлите скриншот подробного анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 год и скриншот заполнения корректировки 6-НДФЛ(раздел 2 и приложение 1 по сотруднику)
Если перерасчет НДФЛ не заполнять, то как пересчитать налог с 15% на 18%?
Заполнила все-таки перерасчет на конец года, операцию учета НДФЛ, в 6-НДФЛ с датой 30.04.2026 не заполняется Раздел 4 справки- сумма дохода и сумма неудержанного ндфл
Перерасчет НДФЛ заполняем, так как меняется ставка, он нам нужен. Заполняем декабрем, у Вас на скриншоте все верно. По разделу 4 в приложении 1 обнаружила следующее — программа не заполняет его автоматически,если у отчета стоит признак корректировки. Это очень странное поведение, похоже на ошибку. Проще всего для обхода этой проблемы заполнить этот раздел вручную.