Исправление ошибки начисления натурального дохода за октябрь 2023 года

Вопрос задал Оксана Л.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

В октябре 2023 сотруднику недоначислили доход в натуральной форме. Ошибку обнаружили в январе.
Создали документ «Доход в натуральной форме» с датой документа январь, дата получения дохода — октябрь; вид начисления «Натуральный доход».
В итоге сумма дохода попала в январь, страховые взносы в январь, а НДФЛ а октябрь.

Как правильно внести исправление за 2023 год, должны ли создаваться корректирующие отчеты РСВ и 6-НДФЛ, какие данные должны быть переданы в бухгалтерскую программу.

Спасибо.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Если вы хотите сумму дохода в натуральной форме для целей учета взносов отнести к октябрю 2023 г. , то в документе «Доход в натуральной форме» следует в качестве «Месяца» указать Октябрь 2023 года.

    Затем ввести документ «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). В качестве «Расчетного периода» укажите 2023 г., а в поле «Месяц регистрации» — Октябрь 2023 года. Нажмите кнопку «Рассчитать». Автоматически будут доначислены взносы.

    После этого можно будет сформировать корректировочный годовой РСВ и ЕФС-1 — Раздел 2 (бывшая 4-ФСС). В РСВ в Раздел 3 должна появиться страница только с сотрудником, которому доначислили сумму. В остальных Разделах все суммы должны полностью заполниться с учетом доначисленной суммы.

    Если уже сдали и годовой 6-НДФЛ, то по нему также нужно подать корректировку.

    Если в бухгалтерском учете нет возможности изменить данные за октябрь, то можно поступить так. В октябре заполнить второй документ «Отражение зарплаты в бухучете», но не проводить его. После формирования «Отражения зарплаты в бухучете» за январь, создать второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» и внести туда строки такие же, какие появились в октябрьском документе «Отражение зарплаты в бухучете».

Комментарии закрыты.