6НДФЛ

1. Добрый день! Разделила Ваш вопрос на две части.

   Сотрудник с начала 2024 года был не резидентом, в 1-ом и во втором квартале подавали отчет 6НДФЛ с доходом по 30% исчисленным НДФЛ, в июле месяце он стал резидентом, мы пересчитали налог, при заполнении 6НДФЛ теперь у нас нет в разделе по 30 % сумм дохода и исчисленного налога, не идут контрольные соотношения. Как быть, что надо с первого квартала сдавать корректировку?

   У нас на сайте как раз есть публикация с примерами по этому вопросу ОШИБКА КС 1.37 В 6-НДФЛ, ЕСЛИ СОТРУДНИК ПРИОБРЕЛ СТАТУС РЕЗИДЕНТА – ЧТО ДЕЛАТЬ?

   Если кратко- то возможны два варианта:

   • отправить отчет как есть, в этом случае быть готовыми предоставить дополнительные пояснения на запрос ФНС
   • Если требуется избежать запроса ФНС –подать корректирующие отчеты за предшествующий квартал. Чтобы уточненный 6-НДФЛ заполнился верно, потребуется ручная корректировка документа Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы – Перерасчеты НДФЛ)

   Если Вы выберите второй вариант с корректировкой и нужна будет помощь, напишите пожалуйста. Только приложите пожалуйста подробный анализ НДФЛ по сотруднику, чтобы я смогла смоделировать пример с Вашими данными.

   И еще в 2023 году он тоже был не резидентом, по концу года оказалось что он резидент, пересчитали налог уже за 2023 год в январе, и сделали возврат (так сказала налоговая) но у него был натуральный доход в декабре 2023 года (21000 руб) НДФЛ с которого попал в январь 2024 года и теперь он там как удержанный, так должно быть, запутались разъясните как должен быть заполнен отчет пожалуйста.

   Если НДФЛ с натурального дохода удержали в январе 2024, то мы его покажем, как удержанный в 6-НДФЛ за в 2024 году, это верное заполнение.
   Если что-то не понятно, или остались вопросы, пожалуйста напишите.

Комментарии закрыты.