Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как исправить НДФЛ в бух. учете?
У нас такая ситуация, в РЛ за 2025 г. все красиво, не висят никакие хвосты. Но при проверке выплаты видно, что исчисленный НДФЛ в расчетном листке меньше, чем в сводной справке 2-НДФЛ. В итоге по году выяснилось, что сотруднику переплатили. У сотрудника принудительно в ведомости доудержали сумму долга в аванс Февраля, но теперь в РЛ висит долг за организацией. Как сейчас исправить ошибку, чтобы в бухгалтерском учете и в налоговом учете стало все правильно и суммы НДФЛ сравнялись?
Сканы отчетов Сводная справка 2-НДФЛ, Анализ НДФЛ по мес. БУ и мес. налогового периода и Анализ ЗП прилагаю.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы пишите: «У сотрудника принудительно в ведомости доудержали сумму долга в аванс Февраля, но теперь в РЛ висит долг за организацией.»
Уточните пожалуйста подробнее, что именно сделали? Уменьшили сумму к выплате аванса и уменьшили НДФЛ с аванса? А начисление аванса оставили прежнее?
Приложите пожалуйста:
— расчетный листок за первую половину февраля месяца.
— подробный анализ НДФЛ за 2025 и 2026 годы отдельно, так чтобы были видны документы начисления и ведомости на выплату.
Для того чтобы понять, как возникло отклонение между БУ и учетом НДФЛ предлагаю сформировать универсальный отчет для сверки БУ с учетом НДФЛ за период с 01.01.2025 по 31.12.2026. Настройки отчета можно скачать в статье: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
После того, как сформируете отчет, приложите пожалуйста, что у вас получится (если по сотруднику есть ошибки, то он должен попасть в отчет).
Для того чтобы убедиться что НДФЛ за 2025 год в налоговом учете исчислен правильно также давайте сформируем донастроенный отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за 2025 год(загружаем файл с настройками отчета в типовой отчет Сводная справка 2-НДФЛ). Скачать настройки можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Также приложите этот отчет, нам важно убедиться какой НДФЛ за 2025 год правильный.
Добрый день!
Просто в ведомости на аванс уменьшила сумму к выплате.
Во вложении все запрашиваемые отчеты.
Здравствуйте!
Спасибо за скриншоты! В данном случае уменьшение суммы к выплате в ведомости на аванс не решит проблему. Поэтому предлагаю привести в соответствие сумму начисления аванса и выплату аванса.
Получается, что в данном случае исчисленный НДФЛ в НУ (налоговом учете) у Вас правильный, а в БУ (в расчетном листке) не правильный — меньше нв 63150 — исходя из суммы отклонений в универсальном отчете, отклонение возникло в марте 2025.
При этом сумма 63150 складывается из двух ставок:
— 13% — 49-00
— 15% + 63 199-00
Итого 63 150-00
Для исправления можно попробовать следующий способ:
1. Воспользуемся документом Операция учета НДФЛ. Данный документ делает движения только в НУ. Поэтому создадим Операцию учета НДФЛ — дату получения дохода укажем 31.03.2025г. и уменьшим в НУ Исчисленный НДФЛ на 63150 руб., чтобы сравнять НДФЛ в НУ и БУ, например:
2. Теперь у нас исчисленный НДФЛ за 2025г. одинаково неправильный как в НУ, так и в БУ. Чтобы исправить исчисленный НДФЛ одновременно в НУ и БУ создадим документ перерасчет НДФЛ за 2025 год. И заполним — ожидаем, что автоматически подтянется сумма НДФЛ + 63150 руб. Теперь НДФЛ отразится правильно в НУ и БУ т.к. документ Перерасчет НДФЛ делает движения в регистрах НУ и БУ, например:
4. Ожидаем, что Исчисленный НДФЛ в НУ и БУ сравняются и в расчетном листке НДФЛ увеличится, а в Подробном анализе по итогу ничего не изменится — останется правильный НДФЛ. Проверяем результат.
Добрый день!
А корректировку выплаты надо заполнять и как?
Добрый день!
Корректировку выплаты заполнять не нужно.