«Неудержанные мартовские вычеты» в строке 170 6НДФЛ за 1 квартал

1. Здравствуйте!

   170 строка — это сумма налога, не удержанная налоговым агентом. Попробуйте на Титульном листе 6-НДФЛ установить «Дату подписи» после 14.04.2023 г. и заполнить отчет.

   Если это не поможет, то какая «Дата получения дохода» установлена в документе «Начисление зарплаты и взносов» от 13.04.2023 в поле «Планируемая дата выплаты»? И какая «Дата получения дохода» у сотрудника в этом же документе на вкладке «НДФЛ»?

   1. Дата подписи в 6НДФЛ — 19.04.
      Планируемая дата выплаты — 14.04. (реально з/п выплачена в эту дату).
      Сумма в строке 170 все равно заполняется.

2. На вкладке «НДФЛ» налог разбивается на дату аванса 29.03 и окончательного расчета 14.04.

   1. Здравствуйте!
      Воспроизвела ситуацию как у вас. По каким-то причинам НДФЛ в документе «Начисление за первую половину месяца» за март был рассчитан неверно (меньше, чем должен). Досчитался этот НДФЛ (364 руб.) с датой получения дохода 29.03 в документе «Начисление зарплаты и взносов» за март от 13.04. Удержан он был в Ведомости от 14.04.
      При заполнении 6-НДФЛ за 1 квартал какую бы «Дату подписи» не ставить на Титульном листе все равно загружается сумма в 170 строку как будто НДФЛ (364 руб.) не удержаны. Только в отчете за полугодие эта сумма исчезает из 170 строки.
      То, что в 6-НДФЛ при заполнении отчета после даты удержания НДФЛ заполняется 170 строка, на мой взгляд это ошибка. О ней можно сообщить разработчикам — v8@1c.ru.

      Сейчас для правильного заполнения 170 строки можно только вручную очистить попавшие туда значения.

3. Возможно, причина в том, что при начислении аванса за ФЕВРАЛЬ запланированная дата выплаты была 1 марта, а фактическая — 28 февраля. Увидели это уже после выплаты, править не стали. На вкладке НДФЛ так и осталось 1 марта. Задавала вопрос по этому поводу здесь, мне ответили, что эта ситуация произошла внутри квартала и на отчетность не повлияет. Но, видимо, все-таки влияет. Может быть, все-таки есть смысл поменять дату НДФЛ в начислении февральского аванса?

   1. Здравствуйте!
      Ранее при заполнении 6-НДФЛ программа учитывала, что если доход выплачен и НДФЛ удержан до даты формирования отчета, то 170 строка была пустой. Сейчас видимо разработчики по каким-то причинам (не сообщив об этом) поменяли заполнение отчета.
      В 170 строке мы должны показывать только те суммы, которые действительно не сможем удержать. В вашем случае — это не так. На момент составления отчета исчисленный в марте НДФЛ удержан.

4. Получается, нужно очистить строку 170, а строку 160 поправить вручную, чтобы совпадала со строкой 140?

   1. Здравствуйте!
      По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

      Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

      170 я вам предлагаю очистить, а вот 160 не трогайте. 160 не должна совпадать со 140 строкой, если выплата и удержание НДФЛ проходит в апреле (как в вашем случае).

      В правилах заполнения 170 строки сказано:

      В поле 170 — общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода.

      Поэтому на мой взгляд в 170 строке мы показываем только то, что реально не сможем удержать до сдачи отчета. Например, сотрудника уволили и начислили ему натуральных доход. В этом случае выплат не будет и не с чего удержать НДФЛ. Поэтому такую сумму неудержанного НДФЛ показываем в 170 строке.
      У вас же на момент формирования отчета суммы выплачены и НДФЛ удержан, поэтому 170 строка думаю должна быть пустой.

Комментарии закрыты.