Добрый вечер. Возвращаюсь к вопросу исправления НДФЛ в прошлых периодах.
https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/ispravlenie-ndfl-5.html. Ведомостью по кассе закрываю пересортицу по доходам. Налог который там отражается-очищаю. Пришли к решению что расхождения по НДФЛ закроем в том периоде возникновения, концом года. Пересчет НДФЛ почему то не срабатывает:, хотя если сформировать 2022 годом,то как бы закрывает. Прикладываю расхождение за 2020 год. Расхождения по разовым начислениям-Компенсация НДФЛ за связь. Может пробовать закрыть Операцией по НДФЛ? И что посоветуете по закрытию налогов в текущем периоде? Например на июль месяц 2022? Можно использовать документ Пересчет НДФЛ?.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Ведомостью по кассе закрываю пересортицу по доходам. Налог который там отражается-очищаю.
Вы делаете одну ведомость текущим периодом? НДФЛ подтягивается тоже по документам-основаниям прошлых периодов?
Может быть лучше сделать по одной Ведомости с пересортицей на конец каждого года, и там оставить налог в колонке «НДФЛ к перечислению». Его все равно надо будет как-то регистрировать как удержанный. возможно так будет проще. Это как вариант. Надо смотреть, конечно, что там в Вашей базе заполнится в Ведомости на 31.12.2020.
Пересчет НДФЛ почему то не срабатывает:, хотя если сформировать 2022 годом,то как бы закрывает.
Вероятно, что на конце года еще нет причины для перерасчета. Т.е. было какое-то движение дохода в 2022 году, которое вызывает пересчет именно в 2022, а более ранним периодом программа его не видит.
Прикладываю расхождение за 2020 год.
Расчеждения по исчисленному налогу я тут не вижу. Есть недодержанный НДФЛ. Этот как раз можно попробовать решить именно Ведомостью за 31.12.2020. Попробуйте и отпигшитесь по результату.
А можно сделать и «Операцией учета НДФЛ».
И что посоветуете по закрытию налогов в текущем периоде? Например на июль месяц 2022?
Уточните вопрос. Вы имеете ввиду, чтобы закрыть все ошибки июлем, а с Августа начать учет «на чисто»? 🙂
Добрый вечер.
>>Ведомостью по кассе закрываю пересортицу по доходам. Налог >>который там отражается-очищаю.
>Вы делаете одну ведомость текущим периодом? НДФЛ >подтягивается тоже по документам-основаниям прошлых >периодов?
>Может быть лучше сделать по одной Ведомости с пересортицей >на конец каждого года, и там оставить налог в колонке «НДФЛ к >перечислению». Его все равно надо будет как-то регистрировать >как удержанный. возможно так будет проще. Это как вариант. >Надо смотреть, конечно, что там в Вашей базе заполнится в >Ведомости на 31.12.2020.
К сожалению делать ведомость по годам не получается. Пересортица по доходам закрывается в 0 только в 2022 году.
>>Пересчет НДФЛ почему то не срабатывает:, хотя если >>сформировать 2022 годом,то как бы закрывает.
>Вероятно, что на конце года еще нет причины для перерасчета. >Т.е. было какое-то движение дохода в 2022 году, которое >вызывает пересчет именно в 2022, а более ранним периодом >программа его не видит.
Скорее всего. Подразумеваю что причина в том, что начисленный НДФЛ верный. Расхождения идут по удержанному и перечисленному.
>Расхождения по исчисленному налогу я тут не вижу. Есть >недодержанный НДФЛ. Этот как раз можно попробовать решить >именно Ведомостью за 31.12.2020. Попробуйте и отпишитесь по >результату.
>А можно сделать и «Операцией учета НДФЛ».
Я так и поступил. Этого оказалось достаточно. Сформировал два документа за 2020 и 2021 года.
>>И что посоветуете по закрытию налогов в текущем периоде? >>Например на июль месяц 2022?
>Уточните вопрос. Вы имеете ввиду, чтобы закрыть все ошибки >июлем, а с Августа начать учет «на чисто»?
Именно так. Имеются расхождения за 2022 год по начисленным, удержанным и пересорт по доходам. Пока методика следующая. Сначала закрываю НДФЛ пересчетом или операцией. Затем ведомостью убираю пересорт. Если делать наоборот, то меняется доход(налоговая база). Интересует какие могут быть последствия и на что обратить внимание после исправления.
К сожалению не получается отформатировать текст по Вашему образцу:( Наверное Вы используете теги?
Доброе утро.Что у меня получилось и не получилось в итоге.
Для методики исправления взялась копия базы за июль 2022.
За 2020 год имелись расхождения по НДФЛ начисленному, удержанному и перечисленному
-проверяю отчетом Подробный анализ по НДФЛ и Сводная справка 2 НДФЛ
-исправил Операцией учета по НДФЛ на конец 2020 года
За 2021 год такая же история. Исправил таким же документом на конец 2021 года
Переходим к 2022
Доходы пока не трогаем. Для исправления НДФЛ проверялись варианты с документами Перерасчет НДФЛ, Операция по НДФЛ. Остановился на варианте исправления документа НачисленияЗП за июль. При пересчете сотрудника сформировался правильный налог к перечислению. Проверил отчетами.
Также была перезаполнена ведомость к выплате за июль. В ведомости вручную был исправлен НДФЛ к перечисленнию для выравнивания удержанного и переечисленного. Проверил отчетами. Осталось исправить пересортицу по доходам. Формирую ведомость в кассу. В НДФЛ к перечислению попадают данные за 2021 год. Так как Операция учета по НДФЛ была сводно по сумме, то остались незакрытыми документы. Как исправлять в данном случае?
Здравствуйте!
По моему мнению Вы немного некорректный порядок исправления выбрали. Сначала необходимо исправить доходы НДФЛ, затем исчисленный налог, и затем удержанный-перечисленный.
Ведь после исправления дохода у вас окажется исчисленный не верен.
К сожалению делать ведомость по годам не получается. Пересортица по доходам закрывается в 0 только в 2022 году.
Правильно ли я понимаю, что когда формируете ведомость Декабрем 2020, там появляется какая-то сумма к выплате? В таком случае, пожалуй, я бы рекомендовала добавлять в документ еще одну строчку в расшифровку зарплаты (по кнопке «изменить зарплату), в этой строке не указывать докмуент-основание, и указывать сумму, которая будет нивелировать итоги по выплате, чтобы общая сумма строк становилась =0.
В НДФЛ к перечислению попадают данные за 2021 год. Так как Операция учета по НДФЛ была сводно по сумме, то остались незакрытыми документы. Как исправлять в данном случае?
Мне кажется, что закрыть лучше именно Ведомостью 2021 года.
И раз попадает НДФЛ, то вероятно в этой Ведомости есть и ссылки на документы-оснвоания 2021 года по кнопке «Изменить зарплату». А значит тоже может из 2021 «приезжать» налоговая база. Т.е. эта Ведомость «убьет» все исправления, которые Вы сделали до этого. Снова поедет и 2021 год и 2022.
Могу предложить еще такой «ручной» вариант корректировки. Заполните ведомость, затем удалите в ней все суммы к выплате, затем в колонке «НДФЛ к перечислению» удалите все данные за 2022 год, оставьте только удержания за 2021. Месяц и дату документа измените на Декабрь 2021 и 30.12.2021. Затем повторно пробуйте заполнять Ведомость за Июль. А свои «Операции» подкорректируйте с учетом этой декабрьской Ведомости. Проверьте на примере нескольких сотрудников, отпишитесь, помогает ли, или все равно в Июле появляется НДФЛ за 2021.
Оценить последствия или сказать какие могут подводные камни — просто невозможно. Слишком индивидуальный случай.
Добрый день.
Варианты исправления следующие:
1.Простой случай.
Исправляем данные за 2020 и 2021 года.Формируем Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Проверяем налоговую базу и НДФЛ
начисленный. Налог верный или меньше 13%. Для исправления используем документ Пересчет НДФЛ. Затем запросом к регистру
Зарплата к выплате проверяем незакрытые доходы. Обработкой заполняю сторно в документе Перенос данных по данным записям. Далее исправляется налог к выплате Ведомостью в кассу или Операцией учета НДФЛ.
2.Сложный случай.
На границе 2021 и 2022 существует премия с типом Прочие доходы. Доход по премии отражен в 2022. Сдача 2 НДФЛ производилась из Контура вручную и доход и налог отражен в 2021 году. В регистре УчетДоходаДляНДФЛ меняю месяц налогового периода на декабрь 2021. Но при этом налог за 2022 год становится лишне исчисленным. В НачислениеЗП или ПерерасчетНДФЛ лишний налог попадает в Корректировку. Также отражается в расчетном листке в счет будущих платежей. Начиная с 3.1.18 исправление возможно только Возвратом НДФЛ. Это клиенту не подходит, так как будет отражаться в 6НДФЛ и 2 НДФЛ. Какие можете предложить варианты для исправления Спасибо.
Здравствуйте!
По «простому» варианту у меня вопросов не возникло.
По «сложному»:
В регистре УчетДоходаДляНДФЛ меняю месяц налогового периода на декабрь 2021.
Программно меняете? А если перепровести Ведомость, которой премия выплачена, то опять встанет 2022 год?
И исчисленный налог в данном случае передвинут вместе с доходом.
Я думаю, что лучше «перекинуть» доход обратно в 2021 год через корректировку регистра: строку с минусом по дате получения дохода 2022 года, с плюсом по 2021.
Пример ручной корректировки: Посмотрите пример тут: Приемы исправления НДФЛ (Пример 1 «Перемещение дохода в другой период»). Только Вам помимо дохода нужно еще будет аналогично перенести исчисленный налог, вкладка «Исчислено по ставке 13%(30%) кроме дивидендов».
Вместе доходом можно сразу перекинуть и исчисленный налог.
Добрый вечер
>>В регистре УчетДоходаДляНДФЛ меняю месяц налогового >>периода на декабрь 2021.
>Программно меняете?
Да. программно.
> А если перепровести Ведомость, которой премия выплачена, то опять встанет 2022 год?
Не знаю. Не проверял. Наверное и не требуется. Нам нужно исправить прошлые для корректной работы в текущем
периоде.
>И исчисленный налог в данном случае передвинут вместе с доходом.
Получается при исправлении дохода одновременно исправляется налог исчисленный? Проверю. По моему у меня что то не так получается.
>Я думаю, что лучше «перекинуть» доход обратно в 2021 год >через корректировку регистра: строку с минусом по дате >получения дохода 2022 года, с плюсом по 2021.
Документом Операция учета НДФЛ или Переносом данных?
Здравствуйте!
Юлия сейчас в отпуске до 26.09. Если вопрос срочный, то можем продолжить обсуждение со мной. Напишите тогда о своем решении.
Добрый день. Пока подготавливаю описание по исправлению ошибок. По ходу описания возникают вопросы. Чуть позже выложу описание и вопросы по ней.