Добрый день.
В 2022г, был заключен ГПХ с гражданкой Белоруссии, услуги предоставляются на территории РБ, НДФЛ и взносы не начисляем, но т.к. изначально завели этот договор в ЗУП и Акты проводились там же, то строка НДФЛ заполнялась автоматически (убрать не представлялась возможным). В документе начисление зарплаты начисление НДФЛ убирали руками и по факту начисления и удержания НДФЛ не было. В годовой 6-НДФЛ она попала в раздел 2 и в приложение 1, но без НДФЛ. Подскажите, как правильно сдать корректировку- заполнить раздел 1 с теми же суммами, раздел 2 (строка 113) за минусом суммы начисления ГБ, в приложении 1 удалить все справки, кроме ее. В справке проставить К1 и удалить все данные о начислении и НДФЛ, оставив только ее ФИО и личные данные, паспорт гражданство?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Можно воспользоваться документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ).
Здесь на вкладке «Доходы» внести с минусом доходы по договору ГПХ.
Для того, чтобы узнать «Даты получения дохода» можно воспользоваться отчетом «Анализ НДФЛ по датам получения дохода» (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам). В шапке отчета установите флажок «По сотрудникам». Для отбора данных только по одному сотруднику нажмите кнопку «Настройки…» и здесь в поле «Сотрудник» выберите нужного.
«Дату операции» поставьте 31.12.2022 г.
О документе «Операция учета НДФЛ» можно дополнительно посмотреть в разделе — Документ «Операция учета НДФЛ» в статье ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК В УЧЕТЕ ПО НДФЛ.
После внесения данных создайте новый 6-НДФЛ. Укажите в нем на Титульном листе номер корректировки и заполните отчет.
Раздел 1 должен не изменится. Раздел 2 (строка 113) должна заполниться за минусом суммы начисления ГБ. В 120 строке должно уменьшится кол-во физ.лиц, получивших доход.
Т.к. у сотрудницы не было облагаемых НДФЛ доходов, то ее справка в «Приложении 1» должна быть аннулирована. Т.е. в поле Номер корректировки сведений должен быть код 99 и заполниться только таблица «Данные о физическом лице».
Спасибо большое. Всё получилось.
Отлично! Очень рада, что все получилось! 🙂