Добрый день!
Прошу подсказать порядок проверки резервов по оплате труда в ЗУП (используются оба метода нормативный и МСФО). Планируется также начислять резерв по годовым премиям, прошу уточнить порядок его настройки и проверки.
Отдельный вопрос: была начислена и выплачена материальная помощь в связи с регистрацией брака. По учётной политике она не входит в базу расчёта резерва и страховых взносов, однако в сентябре на неё был начислен резерв по оплате труда (и взносы с него). Прошу подсказать:
как исключить данный вид начисления из настроек резерва, чтобы он больше не попадал в расчётную базу (и для нормативного, и для МСФО метода);
как корректно сторнировать уже начисленную в сентябре сумму резерва и соответствующие страховые взносы, в каком периоде отражать корректировку, если сентябрь закрыт.
Дополнительно прошу уточнить, нужно ли отдельно проверять расхождения между результатами нормативного метода и МСФО. Версия 1С:ЗУП. Есть ли пошаговый алгоритм?
Макс
ВКонтакте
Добрый день! По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Метод расчета резервов каждая организация определяет в начале года и закрепляет в учетной политике. Поэтому расчет по двум методикам обычно не используется. Но в любом случае в декабре каждого года проводится инвентаризация по методу МСФО, поэтому на 31.12. данные в двух вариантах будут одинаковые — Инвентаризация резервов по отпускам
Посмотрите, пожалуйста, публикации из данного раздела — https://buhexpert8.ru/1s-zup/otsenochnye-obyazatelstva-i-rezervy-na-oplatu-otpuskov
Здесь собраны статьи по расчету резервов нормативным методом и МСФО, проверка расчета, а также варианты настроек резервов по премиям.
Далее рассмотрим вопрос по материальной помощи.
При нормативном методе необходимо в разделе Настройка — Организации — Учетная политика и другие настройки — Резервы по оплате труда перейти по ссылке Расчетная база и исключить материальную помощь из списка.
При МСФО необходимо, что в настройках материальной помощи на закладке Средний заработок данное начисление не было включено в средний заработок.
Далее перейдем к корректировке.
При нормативном методе отсорнировать лишнюю сумму можно документом Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка — Корректировка резервов
При методе МСФО можно провести корректировку также как и при нормативном. Но если в настройках резерва в разделе Настройка — Организации — Учетная политика и другие настройки — Резервы по оплате труда установлена галочка Переоценивать ежемесячно, то корректировку программа сделает сама при ближайшем расчете резервов.
Елена, поняла. Спасибо.
Вопрос по мат помощи.
Когда создали начисление Материальная помощь в связи с заключением брака, то в ЗУП в учетной политике ее не добавляли в расчетную базу для начисления резерва.
Но не понятно как она туда могла попасть?
Получается где-то стоит галочка добавить мат помощь в резерв?
Недавно была ошибка в программе, что все вновь созданные начисления автоматом попадали в расчетную базу резерва. Скорее всего из-за неё так получилось.
Елена, корректировку заполнится сама или ее необходимо заполнить руками?
Из расчетной базы исключила.
При нормативном методе корректировка автоматически не сформируется, её необходимо сделать вручную документом Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка.