Добрый день.
Подскажите отчего сумма удержанного имущественного вычета больше чем в уведомлении.
На 01.01.2025 сумма расходов на строит./приобретение составила: 426 563,66
На 18.09.2025 сумма вычета составила: 431 530,08
Сумма превышения: -4 966,42
До июля 2025 сумм перерасчета имущественного вычета не было.
В августе при начислении за первую половину месяцы выполнен перерасчет имущественного вычета и сумма вычета стала больше чем остаток на начало 01.08.2025 .
Подскажите как исправить ситуацию.
Здравствуйте.
Чтобы смоделировать ситуацию и понять причину ее появления, приложите, пожалуйста, скриншоты:
— Документа Уведомление налогового органа о праве на имущественный вычет. Я правильно понимаю, что вычет не задним числом внесен, а с января каждый месяц применяется? Т. е. никакого Перерасчета НДФЛ из-за вычета нигде до этого не было?
— Подробный анализ НДФЛ с начала года с развернутыми документами и включенной галочкой Вычеты по кодам. Лучше в формате PDF.
Уточните еще, пожалуйста, релиз программы в котором работаете, и нет ли у сотрудника районного коэффициента или кадрового перевода в августе?
Доброе утро.
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374)
Релиз: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.58)
Районный коэффициент на предприятии: 15%
Кадрового перевода не было.
С 18.08 — 22.08.2025 оплачиваемый отпуск.
Имущественный вычет предоставлен с 2021. Каждый год создавался новый документ «Уведомление налогового органа о праве на вычеты» с переходящим остатком. В 2025 году остался «хвостик».
«Перерасчета НДФЛ из-за вычета» — не выполнялся.
К заявке приложены файлы:
Файл «Документ Уведомление налогового органа о праве на вычеты 2025 год» скриншот документа.
Файл «Леонтьева Ульяна Юрьевна_Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Файл «Леонтьева Ульяна Юрьевна_РН_Вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)» данные регистра накопления «Вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)» за 2025 год.
Добрый день.
На самом деле по сотруднице есть перерасчет из-за вычета. Уведомление внесено в феврале, в январе вычет не применялся. Поэтому возник перерасчет в Начислении зарплаты за февраль. А в ЗУП любой перерасчет из-за применения вычета или смены статуса работает плохо.
Если посмотреть Подробный анализ НДФЛ, то практически ни в одном месяце вычет нормально не предоставляется. При начислении зарплаты он перебрасывается в прошлый месяц, потом пересчитывается. Есть документы, по которым в НУ нет дохода, но есть имущественный вычет.
Скорее всего при расчете зарплаты за сентябрь вычет снова сторнируется и станет меньше.Если есть возможность, давайте попробуем на копии базы начислить зарплату сотруднице за сентябрь. Сформируем Подробный анализ НДФЛ и посмотрим, что получилось. Ожидаем, что будет сторно вычета.
После проведения зарплаты за сентябрь создаем тестовый Перерасчет НДФЛ месяцем Октябрь, проверим, попадает ли эта сотрудница в документ? Если попадет, значит перереброска вычета в документах будет происходит и дальше. В этой ситуации можно попробовать сделать два документа Перерасчет НДФЛ, чтобы остановить бесконечную переброску вычетов — это не совсем логично, но иногда помогает. Первый документ заполнить месяцем Сентябрь, проести. Второй документ заполнить месяцем Октябрь, поменять месяц на Сентябрь и провести.
В тестовой базе данных выполнил рекомендованные операции:
1. Расчет з/п за сентябрь.
2. Файл «Леонтьева Ульяна Юрьевна_Подробный анализ НДФЛ по сотруднику_После расчета ЗП за сентябрь». Итоговая сумма имущественного вычета стала равна сумме имущественного вычета
3. Создал документ «Перерасчет НДФЛ за октябрь». После заполнения сотрудник отсутствует.
Надеюсь что цикл пересчетов на этом закончится.
4. Создал документ «Начисление з/п и взносов» за октябрь, сформировал отчет «Подробный анализ», есть какие-то пересчеты за октябрь и ноябрь, ЭТО ТАК И ДОЛЖНО БЫТЬ ??? , итоговая контрольная сумма по имущественному вычету не изменилась !!!
Релиз на текущий момент 3.1.34.77.
Перерасчет в октябре — это сторно вычета, которое выравнивает нам общую сумму. Это как раз то, что мы и ожидали увидеть после проведения зарплаты за сентябрь.
А вот такого перерасчета, как в начислении зарплаты за октябрь (в ноябре), по идее быть не должно. Обычно программа перекидыват вычеты по видам налоговых баз, если до этого были ручные корректировки. Например, если в каком-то документе вычет применился к РКСН, а мы хотели, чтобы к основной налоговой базе и перенесли этот вычет руками. Тогда программа перебросит вычеты обратно. Это выглядит как раз так, как у Вас в ноябре. Но по отчетам мы такие операции никак не определим.
Давайте еще проверим, если начислить аванс за октябрь, а потом зарплату, что-то меняется? Сейчас налог нарастающим итогом рассчитан верно, поэтому в перерасчет НДФЛ сотрудница не попадает. Но если что-то вылезет в аванс, нужно искать другой способ.
Добрый день.
Выполнен расчет аванса за октябрь месяц и з/п.
Сформирован «универсальный отчет» остатки и обороты по регистру накопления «вычеты по уведомлению НО (НДФЛ)», сумма исходящего остатка ноль.
Создан документ «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудника», сумма имущественного вычета та же что и в уведомлении налогового органа о праве на вычет.
Все хорошо.
Если смотреть отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» «игра» (октябрь) в пересчеты продолжается.
В июле 2025 было сделано уточнение учета НДФЛ по налоговым база при отмене долей РК и СН, и создан документ «Пересчет НДФЛ»,
по имущественному вычету сумма в документе -34953,11 (файл прилагается). Возможно в этом проблема.
По существу вопроса, получается программа сама отрегулировала, жаль что это происходит в будущем, а нужно в текущем времени.
P.S. Создал начисления за ноябрь, и снова танцы …
Вид налоговой базы: Оплата труда (основная налоговая база) — сумма списывается
Районные, северные надбавки — сумма положительная.
В итоге: НОЛЬ.
Есть у программистов поговорка «Не трогай то что работает». По сути сумма НДФЛ не удерживается и не возвращается, но как то не красиво получается.
Есть у нас сотрудник у которого в сентябре «игры» с пересчетами закончились (сумма предоставленного имущ вычета сравнялась с суммой уведомления) и всеееее, в будущих расчетах начисления (октябрь,ноябрь) суммы имущ вычет не пересчитываются.
Добрый день.
Обсудила Ваш вопрос с коллегами. Переброска вычета в разрезе налоговых баз каждый месяц — это ошибка. Понятно, когда вручную вычеты поправили и программа один раз обратно вернула, так бывает, но каждый месяц этого быть не должно.
Операция учета НДФЛ от 22.07.2025 — это переброска дохода с РКСН на основную базу. Она сделана обработкой или вручную? Заполнены ли в Операции документы-основания и подразделение?
В документе Перерасчет НДФЛ, скорее всего, в каждой строке есть разные суммы вычета. И, например, переброска НДФЛ 1137 руб. с РКСН на основную базу происходит странно. Вычет перебрасывается полностью с июля на апрель. А налог доначисляется по РКСН, а сторнируется по основной базе. Перерасчет автоматически заполнен?
Возможно, дело в нарушении последовательности проведения документов. Может быть что-то перессчитывали, когда был уже начислен доход будущих периодов. В начале года еще и ошибки были с вычетами.
На копии базы я бы попробовала отменить перерасчет НДФЛ и Операцию учета, если она сделана вручную. И попробовать заполнить обработкой Типовая обработка ЗУП 3.1 для переброски долей РК СН на основную базу по НДФЛ (ЗУП 3.1.30.230 / 3.1.34.40)
После этого пересчитать НДФЛ. После этого еще раз начислить зарплату за сентябрь, аванс и зарплату за октябрь.
Еще уточните, пожалуйста, нет ли каких-то доработок, которые могли бы влиять на перераспределение вычетов?
Добрый день.
Отвечаю:
** «Операция учета НДФЛ от 22.07.2025 — это переброска дохода с РКСН на основную базу» — была выполнена типовой обработкой «Уточнение учета НДФЛ по налоговым базам при отмене долей РК и СН» .
В документе «Операция учета» заполнены поля «Подразделение» и «Документ основание». Вручную документ не корректировали.
** Документ Перерасчет НДФЛ создан автоматически.
У сотрудника Леонтьева Ульяна Юрьевна есть строка «от 03.04.2025, сумма -1137» не заполнено колонка «Подразделение». !!! Может быть здесь ошибка !!!!
До конца года выполнил расчет з/п помесячно. Сумма предоставленного имущественного вычета пересчиталась в сентябре, стала такой же как и в уведомлении о праве на имущественный вычет и не менялась до конца года, но в разрезе вида дохода пересчеты продолжились. Есть регистр накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» в который на основании документа « Перерасчеты НДФЛ» попала запись без подразделения и похоже программа тут и зациклилась. Файл «РН_Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» прилагаю для оценки.
** «Возможно, дело в нарушении последовательности проведения документов» — тут как в поговорке «все может быть и даже очень», бухгалтерия к сожалению не помнит.
** «нет ли каких-то доработок» доработки есть, но влияющие на перераспределение вычетов нет.
Подытожим.
В конечном счете, в сентябре месяце сумма предоставленного имущества вычета пересчитывается и становится такой же как и в уведомлении о праве на имущественный вычет, что подтверждает документ «Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников» и до конца года не меняется, только лишь в разрезе вида доходов происходят расчеты.
Вопрос: Оставляем как есть или что-то можете предложить, чтобы не было перерасчетов
Добрый день.
В перерасчете НДФЛ есть пустые строки с налогом. В этих строках вычет пустой? Или перебрасывается +-?
Пустое подразделение может влиять на отражение в зарплатных отчетах. Но на налоговый учет не должно, если в подразделении не отдельная регистрация в ИФНС. Можно заполнить подразделение вручную.
То, что вычет больше не предоставляется, это хорошо. Но перерасчет в разрезе видов налоговых баз я бы не оставляла. К сожалению, смоделировать такой пример у меня не получается, поэтому могу только предполагать.
Проблему нам создает документ Перерасчет НДФЛ. В моем понимании, не нужно было его проводить. Поэтому есть идея попробовать в документе Перерасчет НДФЛ очистить суммы вычетов в каждой строке. Исчисленный НДФЛ при этом не трогать.
На бухгалтерский учет это никак не повлияет, а в налоговом сравняет доход и вычеты по месяцам, но разъедется НДФЛ. После этого пересчитать зарплату за сентябрь, налог и вычеты снова пересчитаются. Но возможно теперь программа выравнит вычеты и налог по видам налоговых баз.
Добрый день.
«документе Перерасчет НДФЛ очистить суммы вычетов в каждой строке» — почистил, документ перепровел.
Рассчитал з/п с сентября по декабрь 2025. Все то же самое. В октябре сумма начисленного и по уведомлению выровнялась, но пересчет в разрезе видов начисления продолжился.
Файл подробный анализ НДФЛ прилагаю.
Вычеты по базам гуляют в разрезе кварталов, а это 6-НДФЛ.
Вы не сможете копию базы прислать?
Если нет, давайте все таки попробуем два перерасчета НДФЛ. Распроводим все, что начислено после сентября. Начисляем зарплату за сентябрь, дата выплаты в октябре. Создаем Перерасчет НДФЛ сентябрем. Если попадают какие-то суммы по сотруднице, проводим, потом перерасчет НДФЛ октябрем, меняем месяц на сентябрь, проводим. Потом начисляем аванс и зарплату за октябрь. Программа как-будто и выравнимает все сама, но растянуто.
Добрый день.
Чудо не случилось.
Руководство дало добро на передачу БД, только с одной оговоркой: ФИО, адрес,паспортные данные, пользователи будут замещены на несуществующие (если конечно получится).
Размер копии 2 839 337 кб. Если подтверждаете передачу, то жду как будем передавать.
Передам копию БД с последними рекомендованными действиями.
Добрый день.
Конечно, копию лучше обезличить. Потом можно выгрузить на яндекс диск или в облако и прислать ссылку для скачивания базы на почту za@buhexpert8.ru. Если есть пароль, то тоже в письме напишите, пожалуйста.
Добрый день.
Исправить получилось не совсем красиво. Пропала переброска между налоговыми базами, но после всех перерасчетов в октябре появляется пересчет вычетов с + и — на одну сумму в пределах налоговых баз. На расчет это не влияет, но происходит переброска с даты выплаты аванса на дату выплаты зарплаты. Что я делала:
1. Пересчитала НДФЛ за каждый месяц отдельно. Сотрудница попала в перерасчет за январь, февраль, апрель, май, июль и август. Перерасчеты сначала провожу тем месяцем, за который делала перерасчет. Месяц на сентябрь поменяла только после проведения зарплаты за сентябрь.
2. Пересчитала сотрудницу в доменте Начисление зарплаты и взносов и после этого сделала перерасчет НДФЛ месяцем Октябрь. По итогу НДФЛ верен, вычет полный.
3. Меняю месяц во всех перерасчетах на сентябрь, заполняю и провожу ведомость.
Дальше при расчете аванса и зарплаты за октябрь в пределах налоговых баз продолжает перебрасываться вычет, но с этим справиться не получается. Только если вручную обнулять.
Конечно, самый действенный способ — пересчитать сотрудника с начала года, но я исходила из того, что мы не правим прошлые документы, поэтому исправляла Перерасчетом НДФЛ.
Добрый день.
Благодарю за ответ.
К сожалению с 03 по 27 октября в отпуске, доступа к базе данных нет, поэтому, что то сделать не получится.
Рекомендации принял, в конце октября через перерасчет НДФЛ на тестовой проверю.
Вопрос можно закрыть.
Бухгалтерия обратила внимание на то что произошел переизбыток предоставления вычета, а он в сентябре — октябре выравнивается, ну а то что внутри происходит… что ж поделаешь. Честно признаться как то боязно выполнить перерасчет з/п, не известно что еще может выплыть.
Да, пересчитывать все с начала года страшно. Но то, что перебрасывается вычет в разрезе налоговых баз может привети к неверному отражению НДФЛ в отчетности. Другой вопрос, если бухгалтерия сможет проконтролировать 6-НДФЛ вручную и применение вычетов по КБК, тогда может быть и не нужно исправлять.