ЕФС-1

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ в понедельник. Но если ответ нужно получить раньше — напишите. Благодарим за понимание ❤️

   1

2. Здравствуйте!

   Такая ситуация могла возникнуть, например, если использовали документ Перерасчет страховых взносов, при использовании этого документа иногда доходы и взносы могут разъезжаться по разным месяцам. Поэтому, чтобы понять в чем может быть причина напишите пожалуйста использовался ли документ Перерасчет страховых взносов, а также может быть были какие-то перерасчеты?

   Сейчас можно попробовать создать корректирующую форму отчета, заполнить его и проверить результат, отчет также будет заполняться с ошибкой или заполнится верно?

   Также Вам может быть интересно:
   — как заполнить и проверить отчет ЕФС-1 Раздел 2
   — как проверить КС Как в ЗУП 3.1 проверить контрольные соотношения для Раздела 2 ЕФС-1

3. Марина. здравствуйте. СФР требует в апреле внести сумму до начисления взносов и корректировку за полугодие. Я присылала их требование выше. Как мне это сделать?

4. У меня в марте было до начисление взносов, но они не попали в отчет, а я не увидела

5. Убирать перерасчет март? и Проводить апрелем?

6. Марина. напишите пожалуйста, когда сможете ответить. У меня же отчеты и в СФР надо успеть ответить.

7. Да, верно. Так как СФР прислал требование, что взносы нужно отразить в апреле (первом месяце квартала), то в документе Перерасчет страховых взносов, месяц регистрации и месяц получения дохода нужно указать апрель.

8. Налоговая база у меня верная. Все равно в доходы указывать сумму?

9. В марте месяце у меня правильно налоговая база указана, арифметически неверно 0,2% рассчиталось, а я не увидела.

10. Если нужно исправить только взносы за апрель, то можем заполнить только вкладку «Исчисленные взносы».

11. А потом перезаполнять перерасчет страх взносов не надо, как у вас на сайте указано?

12. Вы видимо имеете ввиду технический документ Перерасчет страховых взносов, который создаем для проверки правильности расчета взносов? Если взносы посчитаны правильно, то по кнопке «Рассчитать» документ не заполняется, значит взносы посчитаны верно.
    Документ Перерасчет страховых взносов можем заполнить одним из способов:
    1. Если уверены в сумме взносов, которые нужно скорректировать, то можем вручную указать ее в документе Перерасчет страховых взносов. Нам главное получить правильный результат.
    2. Или можем нажать на кнопку «Рассчитать» в документе Перерасчет страховых взносов и посмотреть как программа сама пересчитает взносы. Результат должен получиться тот же.

    1

13. Спасибо большое. Буду пробовать

    1

    1. Надеюсь, у Вас все получится 🌺

14. Марина. здравствуйте. При перерасчете взносов за июль, вот такое появилось. прислала в файле. Это как-то повлияет на ЕФС-1 или на РСВ за 9 месяцев?

15. Уточните пожалуйста, это уже другая ситуация, которая не связана с требованием СФР? У сотрудника перерасчет и доход перемещается в март из апреля. Напишите пожалуйста с чем связан такой перерасчет по сотруднику? Общая сумма дохода и взносов нарастающим итогом на данный момент верная, но помесячно происходят изменения. Но получается, что в марте доход был занижен, а в апреле наоборот указан больше. Вы планируете подавать корректировку за 1 и 2 квартал?
    При этом, если провести такой документ, то можно столкнуться с проблемой, которая описывается в статье Ошибка в ЗУП 3.1 – при доначислении доходов в Разделе 2 ЕФС-1 доходы и взносы отражаются в разных месяцах

16. Я писала выше. что были доначислены взносы в марте месяце(06,10 в 10,26), но почему-то не попали в отчет за март в ЕФС-1 и я не увидела. Теперь. я провела перерасчет апрелем( как мы с вами и писали). чтобы отправить Корректирующий отчет по требованию СФР. Отчет отправила. Стала проверять июль. И вот пожалуйста.

17. Получается, что перерасчет по требованию СФР отразили и корректировки отправили — с этим вопросом все хорошо.

    Далее Вы для проверки сформировали перерасчет страховых взносов и обнаружили, что в документе Перерасчет страховых взносов происходит переброска дохода и взносов на одну и туже сумму между двумя месяца март и апрель, верно?
    Чтобы понять почему происходит перерасчет взносов можно проверить, возможно у сотрудника были перерасчеты по з/плате, например б/л был предоставлен месяцем позже ? Очень похоже на ситуацию, когда у сотрудника в апреле было сторно за март в сумме 8677,73 и сторно отразилось первоначально в марте, т.к. в апреле не было дохода (з/плата за апрель была не начислена и не перекрывала сумму сторно) — так и заполнилось в отчет. Теперь доход в апреле появился и сторно относится к апрелю — 8677,73, а в марте доход доначисляется + 8677,73.

    Подробно об этом можно посмотреть здесь: Перерасчеты в РСВ

18. Был начислен отпуск 31,03,25 и выплачен. Сам отпуск с 03,04. Вот отсюда эти 115,70 по взносам НС. Все начисление соответствует базе, РСВ и 4ФСС. В отражении зп в бухучете, стоит верная сумма взносов НС. А в отчет за 1кв попала сумма меньше на 115,70. Я вам это писала в вопросе. Доходы не заполняются. только взносы НС.

19. Не принят отчет

20. Давайте попробуем разобраться. Не видя целиком Ваш учет очень трудно понять причину ошибки.
    Ранее Вы написали: «СФР требует в апреле внести сумму до начисления взносов и корректировку за полугодие. Я присылала их требование выше. Как мне это сделать?»

    При этом формулировка в требовании СФР звучит так: «предоставить уточненный расчет… за 1-е полугодие 2025 года с отражением доначисленных страховых взносов за 1 квартал 2025 года в апреле 2025 года»

    Поэтому при решении вопроса мы исходим из того, что правим апрель месяц.

    Получается, что СФР хочет чтобы мы отразили доначисление взносов в апреле, а программа пытается в перерасчете перенести их в март (т.к. отпуск начислен в марте и это логично, что и отпуск и взносы должны быть в марте, не понятно почему СФР настаивает на апреле).

    Также Выписали: «В марте месяце у меня правильно налоговая база указана, арифметически неверно 0,2% рассчиталось, а я не увидела».

    Видимо, в итоге происходит путаница и возникает ошибка. Будем разбираться.

    Судя по описанию проверки отчета ошибка в расчетах.
    Мы отправляли корректировку отчета за 1 полугодие, то есть корректировали апрель. Отчет за первый квартал не корректировали, верно?
    Для проверки можем:
    — Сверить отчет за 1 квартал и корректировку за 1 полугодие: сумма по графе на конец предыдущего отчетного периода (гр. 4) в отчете за 1 полугодие должна быть равна суммам из гр. 3 отчета за 1 квартал
    — а также математически проверить, как рассчиталась сумма взносов: для этого помесячно и с начала года умножаем базу на тариф — и ищем в каком месяце ошибка в первоначальных отчетах и в корректировке

    То есть для Раздела 2 формы ЕФС-1 не утверждены контрольные соотношения, поэтому встроенные проверки в ЗУП 3.1 не реализованы. Но фонд самостоятельно сверяет математику в отчетах. Важно вручную проверить показатели, рассчитываемые нарастающим итогом, со сданными формами за предшествующие отчетные периоды текущего года. Подробно о том, как заполнить и проверить отчет рассказывается в статье: ЕФС-1 Раздел 2

21. Если что-то не будет получаться при проверке прикладывайте скриншоты первоначальных отчетов за 1 кв. и 1 полугодие и корректирующего отчета, посмотрим вместе в чем может быть проблема 🌷🙏

22. Марина. стрелки косые получились, извините. Попыталась подчеркнуть взносы, что увеличила на 115,70. Все отчеты сверила и умножила на 0,2%. все правильно. И получается, естественно, что апрель взносов начислено больше( по корректировки), как СФР и указали в акте. Я не пойму, что им надо?
    .

23. Вот если открыть расчет пеней, ясно, что по базе все правильно

24. Проверила по тем цифрам, которые вижу на скриншоте. Действительно, математика не идет, если проверить расчет базу умножить на тариф 0,2%:

    То есть в любом случае даже если корректировку проводим апрелем по каждой графе расчет математически должен быть правильным.

25. Вот отчет за 1кв. Принят и ни каких ошибок, что не идет 0,2% за март.

26. Подождите, сейчас еще раз перепроверю

27. Перепроверила еще раз отчеты. Получился такой результат.
    

    Не могло так произойти, что после сдачи отчета за 1 квартал его перезаполнили?

28. Если отчет сдан, разве можно перезаполнить? Кроме меня есть ещё у бухгалтера доступ, но вряд ли. Так за полугодие , это корректировку отправляла( мы с вами писали)

29. Спасибо за уточнение! Посоветовались с коллегами, обсудили вместе Ваш вопрос.

    Вопрос сложный, т.к. не совсем логичны требования СФР и нет возможности видеть вашу базу, что приводит к длительному обсуждению. Поэтому приношу извинения, что не получается найти быстрое решение проблемы, тк. ситуация не типичная и готового решения для нее нет.🙏 Но мы вместе обязательно разберемся 🌷
    1. Получается, что в отчете за 1 квартал в марте месяце неправильная сумма взносов.
    По расчету пеней это также очень хорошо видно, — что база в марте верная, а взносы нет — разница на 115,71. И логично было бы корректировать отчет именно за 1 квартал, чтобы исправить ошибку. Получается, что СФР принял неправильный отчет именно за 1 квартал, а требование с корректировкой прислал только сейчас 🙁
    Ошибка в самом отчете за 1 квартал:

    

    2. При этом сложность в том, что СФР просит сдать корректировку не к отчету за 1 квартал, а к отчету за полугодие в апреле. Не очень понятна логика фонда. Ведь если исправляем отчет за 1 полугодие и отправляем корректировку, то приходит отказ — отчет не проходит проверку, так как в нем не идет математика.
    3. Самый главный вопрос, как поступить дальше.
    Если сейчас сдадим корректировку за 1 квартал, то ошибка в отчетности должна уйти. Но это не то, что ожидает он нас СФР, т.к. в требовании указано, что нужно корректировать отчет за 1 полугодие — апрель месяц.
    Может быть у Вас есть возможность связаться с СФР по вопросу сдачи отчетности, чтобы прояснить ситуацию. Т.к. если выполнять требования фонда и в апреле корректировать только взносы и не менять налогооблагаемую базу, то корректирующий отчет за 1 полугодие не проходит проверку.

30. Я сегодня звонила в фонд. должны завтра позвонить. Я полностью согласна с вашими выводами. Спасибо. Напишу.

    1. Здравствуйте! Буду ждать сообщений о Вас.

       1

Комментарии закрыты.