Добрый день! У нас сотрудники периодически для поездок в командировки используют личный транспорт. Для того, чтобы была возможность полностью списать в расходы стоимость ГСМ и оплату платных дорог, с ними заключаются на период командировки договоры аренды транспортного средства без экипажа. Начисление по договорам аренды проводим разовыми начислениями. Выплачиваем в составе ведомостей на оплату труда. В бухгалтерии для учета аренды используем 73 счет.
Отражение зарплаты в бухгалтерии формирует такие проводки:
Д73 К70 – сумма договора аренды
Д70 К68.01 – удержан НДФЛ.
После выплате зарплаты, соответственно, Д70 К51 – выплата по договору в составе реестра на оплату з/п
Затем руками делаем проводку Д44 К73 на сумму договора аренды. Можно ли как-то настроить, чтобы указанная проводка сама формировалась? Либо как-то иначе настроить начисление и учет, чтобы в бухгалтерию выгружалось все как надо и не надо было править ничего руками?
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Можно создать начисление для документа «Разовое начисление» и указать, что оно учитывается на счете 73.
В начислении на первой вкладке в поле «Назначение начисления» укажем «Прочие начисления и выплаты». В поле «Начисление выполняется» выберем «По отдельному документу» и ниже установим значение «Разовое начисление».
Остальные вкладки начисления заполняем также, как у вас сейчас настроено начисление. Только на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» в разделе «Бухгалтерский учет» в поле «Учитывать как» выберем «Прочие расчеты с персоналом» (скриншот прилагаю). Тогда в «Отражении зарплаты в бухучете» и в Ведомости в колонке «Статья расходов» будет появляться значение «ПР» и соответственно сумма будет учитываться на счете 73.
Если вам нужно периодически учитывать суммы на 73 счете, а иногда на 70 счете, тогда в настройках начисления на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» в поле «Учитывать как» ничего не выбирайте. А в документ «Разовое начисление» в поле «Учитывать как » можно установить «Прочие расчеты с персоналом» для начислений, который нужно учесть на 73 счете.
Я правильно понимаю, в предложенном Вами варианте будут проводки сразу Д44 К73, а удержанный НДФЛ — Д73 К68.01? Но тогда надо будет отдельную ведомость формировать для выплат по этим договорам? Либо опять же в бухгалтерии руками делить списание с расчетного счета по ведомости, чтобы часть учесть на 70, а часть на 73 счете?
Я правильно понимаю, в предложенном Вами варианте будут проводки сразу Д44 К73, а удержанный НДФЛ — Д73 К68.01?
Да, верно.
Дополнительно можно посмотреть статью — Синхронизация начислений, учитываемых на 73 и 76 счетах с 1С:Бухгалтерией 3.0 (ЗУП 3.1.9)
Но тогда надо будет отдельную ведомость формировать для выплат по этим договорам?
Сумма по данному начислению будет попадать в Ведомость с другими доходами по зарплате. В расшифровке колонки «К выплате» в колонке «Статья расходов» по этому начислению будет значение «ПР», по обычной зарплате — «ОТ». Суммы по «Статье расходов» по ПР будут проходить по 73 счету, по ОТ — по 70 счету. Поэтому ничего перебрасывать не придется.
У нас в бухгалтерии учет ведется сводно по сотрудникам, поэтому мы ведомости по зарплатному проекту не выгружаем. Там в списании с расчетного счета даже нет возможности выбрать конкретную ведомость на выплату, не думаю, что само будет делиться по счетам. Или все же есть какая-то возможность, о которой мы не знаем?
Может, есть какая-то возможность выгружать ведомости, с суммами не по сотрудникам, а по статьям расходов? Но будет ли возможность в бухгалтерии использовать их при формировании списаний с расчетного счета? Сейчас по умолчанию при загрузке выписок все выплаты по зарплатному проекту учитываются как зарплата, на 70 счете, даже материальная помощь, которую потом приходится руками править.
Добрый день!
Если установлен режим «сводно по сотрудникам», то при типовой синхронизации Ведомости не перегружаются (как вы и написали). Поэтому в данном случае придется вручную в 1С:Бухгалтерии делать переброски между 70 и 73 счетом.