Частичное сторнирование документа «Начисление прочих доходов»

Вопрос задал Алексей Д.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Приветствую, в январе 2020 года компания произвела выплаты сумм за изобретения уволенным к тому времени сотрудникам. Выплаты производили документом «Начисление прочих доходов». Удержали взносы и НДФЛ. В апреле выяснилось, что двум из них необходимо отсторнировать эти начисления. Как это произвести в программе 1с ЗУП редакция 3.1 (3.1.10.378)?

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! В документе «Начисление прочих доходов» нет возможности исправления или сторнирования в будущем периоде.
    Поскольку этот документ служит только для регистрации дохода для целей НДФЛ и взносов, то сторнирование можно провести документами «Операция учета НДФЛ» и «Операция учета взносов».
    В документе «Операция учета НДФЛ» нужно заполнить вкладку «Учет доходов» — отразить уменьшение дохода. А сам перерасчет НДФЛ провести документом «Перерасчет НДФЛ». В этом случае будет зарегистрирован НДФЛ к возврату. Посмотрите: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности.
    Дело в том, что если был излишне удержанный НДФЛ, то возврат проводится в соответствии со статьей 231 НК РФ. (По заявлению сотрудника, только на банковский счет ). Нужно учитывать это, когда сотрудник будет возвращать деньги (если будет), он должен будет внести суммы с учетом НДФЛ.
    Также посмотрите наш материал по новый алгоритм по учету перечисленного НДФЛ в случае возврата налога: ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТЕ ПЕРЕЧИСЛЕННОГО НДФЛ В СЛУЧАЕ ВОЗВРАТА НАЛОГА (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11).

    Для перерасчета взносов следует также ввести документ «Операция учета взносов» и «Перерасчет взносов». Каких-либо сложностей, как при возврате НДФЛ тут не возникнет. Суммы перерасчитаных взносов можно сразу зачесть при оплате текущего месяца.

Комментарии закрыты.