Больничный в январе месяце с перерасчетом зарплаты за декабрь

Вопрос задал Татьяна А.

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.78/10)

Добрый день. В январе поступил больничный сотрудника с датой открытия в конце декабря. Работодатель не знал, что сотрудник на больничном и выплатил зарплату за декабрь полностью. В январе больничный сторнировал начисления за декабрь и НДФЛ. Как правильно учесть данные сторнировки в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, если отчеты не были ещё сданы

Обсуждение (9)

  1. Здравствуйте!

    Сторно декабря должно было попасть в 2021 год.

    Я же правильно понимаю что вы еще не сдали отчеты за 1 квартал? Сторно за 2021 год, проведенное в январе, не должно влиять на отчет за 1 квартал 2022 года. Необходимо сформировать корректировочный 6-НДФЛ (Отчет 2-НДФЛ с 2021 года не сдается, заполняется Приложение 1 в составе 6-НДФЛ).

    Если в момент формирования 6-НДФЛ сторно уже было проведено, то оно должно было попасть в исходный 6-НДФЛ за 2021 год — ОТРАЖЕНИЕ В 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ДОХОДА, СТОРНИРОВАННОГО В СЛЕДУЮЩЕМ НАЛОГОВОМ ПЕРИОДЕ

    1. В ЗУП 3 есть ошибка по дате возврата, но сам возврат отражается — Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3
      Возврат отражается в периоде, в котором он произведен. Если документ «Возврат НДФЛ» вы регистрировали в январе 2022 г., то этот возврат попадет в отчет за 1 квартал 2022 года, а не в годовой отчет.
      Схема возврата в текущем году за предыдущий описана в Варианте 2. Принято решение возвратить НДФЛ прошлого налогового периода в статье ОТРАЖЕНИЕ В 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ДОХОДА, СТОРНИРОВАННОГО В СЛЕДУЮЩЕМ НАЛОГОВОМ ПЕРИОДЕ

  2. Возврат НДФЛ был зарегистрирован в январе 2022 года и выплачен 04.02.2022. Но в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2022 года в стр. 031 и 032 не отображается. Пришлось вручную его вносить.

  3. Добрый день.
    Во вложении скрины документов.
    Сформировала Анализ НДФЛ по месяцам за 2022 год, возврат тоже почему то не отображается

    1. Возврат должен был попасть в 6-НДФЛ за 1 квартал 2022 г.
      Сформируйте отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2022 год. Посмотрите в нем проходит документ «Возврат НДФЛ»? Если его нет, то проверьте, то документ «Возврат НДФЛ» проведен (может случайно сняли с проведения)?
      Можете приложить отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» приложите в формате pdf

  4. Сформировала отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», возврат не отображается, хотя документ не снят с проведения (всё проверила).
    В вашем примере Вариант 2, возврат тоже не отображался в 6-НДФЛ, комментарий был, что программа сырая и ещё не доработана, Может все-таки это системная ошибка

    1. Прошу прощения что ввела вас в заблуждение. Документ «Возврат НДФЛ» должен отражаться в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» за 2021 год, т.к. возврат вы делаете в 2022 г. за 2021 год.
      Однако в 6-НДФЛ возврат должен попасть в Раздел 1 и Раздел 2 в отчет за 1 квартал 2022 года.
      Подскажите в Ведомости я вижу, что указано подразделение с названием «ООО…». Это обособленное подразделение? Если да, то тогда в «Возврате НДФЛ» необходимо заполнить колонку «Регистрация обособл. подразделения», выбрать ИФНС обособки.

Добавить комментарий