Добрый день! У иностранного сотрудника оплачен патент на два месяца. Оплата была 17.11.22. Период оплаты с 28.11.22-28.12.22, с28.12-28.01.23. За какой налоговый период учитывать эти авансовые платежи? Уведомления на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на доходы ФЛ на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей есть за 2022 год и за 2023 год.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Авансовый платеж по НДФЛ иностранного сотрудника
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансовые платежи по иностранцам (зачет) Получили уведомление от налоговиков с правом учесть авансовые платежи по иностранцам на патенте за 2020 г. Учитывать можем за весь…
- Авансовые платежи по НДФЛ на иностранцев (гр-во Узбекистан) в Москве Добрый день! Какую сумму авансового НДФЛ мы можем зачесть и вернуть в 2022 г? Патент выдан 16.11.22г. Сотрудник работает с…
- Сумма излишне зачтенного авансового платежа по патенту в 2024 году Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно поступить. За 2024 год по одному из сотрудников получилось так, что зачет авансовых платежей…
- Несколько авансовых платежей за год Иностранец работал по патенту. Уволился. Сумма авансового платежа зачтена неполностью. В этом же году через месяц устроился опять к ним…
Статьи по этой теме
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Как зачесть авансовые платежи иностранца на патенте? Ежемесячный платеж по патенту 4 500 руб., а общая сумма уплаченного налога составила 40 500 руб. Как правильно уменьшать НДФЛ с…
- С 01.01.2025 бизнес из новых регионов (ПСН и УСН) получит вычет по расходам на ККТ Источник: Федеральный закон от 08.08.2024 N 259-ФЗ Информация для: новых регионов ИП и компании из ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской…
- Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура в 1С? Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура? Оплачены услуги транспортной компании наличными средствами, выдан чек,…
Добрый день! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Уменьшить налог можно только на сумму платежей, относящихся к конкретному налоговому периоду. Т.е сумму из уведомления за 2022 год учитываем в 2022 году, а за 2023 — в 2023.
Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикацию — https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/ndfl-nalogi/poryadok-rascheta-ndfl/kak-otrazit-zachet-avansovyh-platezhej-ndfl-po-patentu-u-inostrantsev.html