Здравствуйте! Был произведен перерасчёт отпускных за июнь в июле в сторону уменьшения и произведено удержание из зарплаты за июль. Как должна отразиться данная корректировка по строке 100 в 3 квартале. Надо ли сдавать корректировку за второй квартал? И корректируется ли сумма по строке 100 за 2 квартал?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » 6НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6 НДФЛ возврат НДФЛ Добрый день! Сторно в январе 2024 по доходу 2023 на 100 руб. Сделала операции по возврату налога сотруднику 100 руб..…
- 6НДФЛ Здравствуйте! Был произведен перерасчёт в июле выплаченных отпускных в июне в сторону уменьшения. Как должна отражаться сумма по 100 строке?…
- 6 НДФЛ за 4 квартал 2023 г ( годовой) В отчетности 6 НДФЛ за 2023 г в Разделе 2 стр 160 равна сумме строк 020 Раздела 1 из отчетов…
- 6-НДФЛ Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. Когда мы сдавали отчет 6-НДФЛ за 2023 год, у нас была проблема, по Вашей рекомендации…
Статьи по этой теме
- Как подать ЕНП-уведомление, если аванс по УСН получился с минусом? Источник: Письмо ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@ Информация для: плательщиков УСН Если аванс по УСН за отчетный период получился меньше,…
- Как отразить в налоговом учете приобретение ОС стоимостью больше 40 тыс. руб., но меньше 100 тыс. руб.? Организация на ОСНО. Организацией было приобретено ОС стоимостью 43 тыс. руб. В НУ списано единовременно по счету 26 «Амортизация». В…
- Как заполнить Приложение 3.1 РСВ организациям на УСН, применяющим льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП из приоритетных отраслей в 1С? ООО на УСН (доходы) по основному виду деятельности включено в перечень приоритетных отраслей, предусмотренных Распоряжением Правительства от 27.12.2025 N 4125-р.…
- ФНС обновила КС 1.3 для проверки формы 6-НДФЛ с 1 квартала 2023 Источник: Письмо ФНС от 19.04.2023 N БС-4-11/5042@ Информация для: налоговых агентов по НДФЛ ФНС уточнила внутридокументное контрольное соотношение 1.3 к…
Здравствуйте!
Обращаю Ваше внимание, что мы не аудиторы, консультируем по вопросам учета в ЗУП, а о том. как правильно с точки зрения законодательства можем не знать всех нюансов.
Для корректировки точно нет оснований. В разделе 2 мы показываем удержанный НДФЛ и выплаченный доход. В результате перерасчета, меняется удержанный налог и размер выплаты в 3 квартале, а данные за второй квартал были сданы корректно.
Посмотрите: [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С видео «Заполнение 6-НДФЛ, перерасчеты в 6-НДФЛ».
Строка 100 — это дата получения дохода. Дата получения дохода для отпускных это — дата выплаты. Но у нас отрицательная сумма отпускных, и показать ее в разделе 2 отдельным блоком будет ошибкой. Ведь по сути мы просто уменьшаем удержанный НДФЛ и выплату с заработной платы.
Смоделировала ситуацию в своей учетной базе. Программа учитывает уменьшение удержанного налога по строке 140, но не учитывает уменьшение выплаченного дохода по строке 130. Такое поведение программы спорное, но так было всегда. Я так понимаю, разработчикам сложно реализовать автозаполнение этого момента.
Строка 130 носит справочный характер и не проверяется ни одним контрольным соотношением. Так что ошибкой это не считается. Но как в конечном итоге заполнить расчет — решать ВАМ, Вы можете вручную уменьшить сумму выплаченного дохода в строке 130 по нужному блоку строк.