6 ндфл

1. Добрый день. Несмотря на то, что данные физические лица не являются сотрудниками, организация все равно является по отношению к ним налоговым агентом по НДФЛ и, соответственно, обязана исчислять, удерживать и перечислять НДФЛ, а также предоставлять по ним отчетность по НДФЛ.

   Если в бух. программе проводки по начислению аренды уже отражены, тогда в ЗУП доход, исчисленный, удержанный и перечисленный налог нужно отражать документом Операция учета НДФЛ. В этом случае проводку по исчислению НДФЛ нужно будет отразить в бух. программе, из ЗУП она не «приедет».

   Если же проводки по начислению дохода и исчислению налога требуется выгружать из ЗУП, тогда аренду необходимо отразить, как рекомендовано в публикации Как в ЗУП 3 отражать аренду авто у физического лица?.

2. т.е в 2ндфл и 6 ндфл включать

   1. Да, все верно. Включаем в отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за тот период, в котором выплачивали арендную плату физическому лицу.
      Я еще не уточнила нюанс, что НДФЛ не нужно удерживать, если это физическое лицо является ИП с видом деятельности сдача в аренду жилых помещений. В этом случае ИП платит налоги самостоятельно . Но, я думаю, раз вы налог удерживали и перечисляли, то это не Ваш случай.

Комментарии закрыты.