6-НДФЛ

Вопрос задал Михаил Ч.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый день!
При формировании 6 НДФЛ в 170 строке сумма налога не удержанная нал агентом 12. Пытаемся разобраться. Расшифровываем, видим троих сотрудников. Не понимаем почему по ним эти цифры. В Зарплате за Март эти 12 как раз складывается из 1 +5 +6 по этим сотрудникам. Помогите, пожалуйста.
Спасибо!

Все комментарии (12)

  2. Здравствуйте! Давайте посмотрим Подробный анализ НДФЛ за весь год по кому-нибудь одному из этих товарищей. Проверим, сумма совсем не удержалась или удержана в следующем квартале.

  3. Юлия, добрый день!
    Вот прилагаю по сотруднику Чжан.

    1. Смотрите, эти 5 руб. к исчисленному программа относит к марту, а к удержание происходит в апреле. Поэтому и возникает такая ситуация в 6-НДФЛ. Раньше я всегда просто очищала строку 170 в таком случае. но теперь у нас есть КС 1.14, которое сверяет исчисленный с удержанным, в нем участвует и 170 строка. ФНС скорректировала контрольное соотношение 1.14 к расчету 6-НДФЛ И, наверное, сейчас строку 170 лучше оставить как есть.

      Другой вопрос — почему эти 5 рублей вообще вылезли. Они по дату получения дохода приходятся на 18.03 — это дата выдачи аванса?

  4. Аванс за март — да, дата получения дохода приходится на 18.03

    1. Любопытно! В авансе НДФЛ 8548 по оплате труда, а в зарплате 8543 по оплате труда и 5 рублей по прочим доходам.
      Давайте посмотрим тогда скрины начислений сотрудника из Аванса и из Зарплаты? Может быть дело в разном составе начислений?

    1. Насколько я вижу, в первой половине месяца не было «прочих» начислений, а в зарплате за полный месяц есть Компенсация удал. работы — она должны быть как раз прочим доходом. Я думаю, что это может быть ошибка в программе.
      Попробую воспроизвести это в демо базе.

  6. На всякий случай приложу вам сканы начислений на закладке «налоги, взносы бухучет», которые не фигурируют в авансе, может там у нас чего не так настроено. Это «Компенсация удал работы» и «Компенсация удал работы (налоги)»

  7. Приложение

    Здравствуйте!
    Юлия в отпуске, если позволите-продолжим общение со мной.
    Смоделировала пример на релизе 3.1.29.38 — у меня повторилось описываемое поведение программы. Что я сделала:
    — начислила зарплату за февраль с датой выплаты в марте. В документе был применен вычет за февраль и март. Выплатила сумму
    -начислила аванс за март. В этом документе нет начисление Компенсации за удаленную работу. Происходит сторнирование вычета за март. Выплатила аванс
    -начислила зарплату за март. НДФЛ с аванса изменился.
    Но здесь программа себя так проявила из-за сторнирования вычета в документ Начисление за первую половину месяца. То есть смоделировать все тоже самое, но только при начисления аванса не будет происходить сторнирование- ндфл не будет переопределяться в документе Начисление зарплаты и взносов.
    Если мы говорим про отчет 6 ндфл. То у нас сумма исчисленного ндфл с аванса верно удержанного, просто затем распределяется по разным кодам дохода.
    Попробовала изменить в документе Начисление зарплаты и взносов распределение ндфл мужду авансом и зарплатой. Мои ручные правки дальше программа не стала исправлять. В таком случае у нас вся сумма ндфл с компенсаций относиться к апрелю. При этом сумма ндфл за март не будет изменена.
    У нас есть два варианта, даже три:
    — или оставить не равенство 140 и 160строк, ничего нигде не исправлять. Но потом скорее всего потребуется написать пояснение в ИФНС
    — исправить распределение ндфл в документе Начисление зарплаты и взносов, ндфл в ведомости на выплату. В таком случае, у нас будет равенство 140 и 160 строк
    — вручную поправить отчет 6 ндфл.
    Какой Вам вариант больше подходит?

  8. Мила, добрый день!
    Спасибо вам большое, думаю, выберем 3-ий вариант решения.
    Хорошего дня!)

  9. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Желаю только положительных протоколов 🙂

Комментарии закрыты.