6-НДФЛ

Перешли с ЗУП 2.5 на 3.1 с начала 2018 года.
При формировании 6-НДФЛ за 2017 год в ЗУП 2.5 мы добавили во второй раздел даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного НДФЛ со сроком перечисления 09.01.2018, т.к. зарплата выплачена и налог перечислен 29.12.2017 года (а это суммы больничных и отпусков).
При переносе данных из 2.5. в 3.1 эти суммы попадают в регистры накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» документом «Перенос данных» и , соответственно, отображаются в отчетности за 1 квартал 2018 года.
Как нам лучше поступить: Удалить эти переносы или удалять строки в регламентированном отчете 6-НДФЛ? И как эти данные влияют на распределение по физлицам сумм перечисленного НДФЛ.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Эти сведения надо было показывать в отчете за 1 квартал 2018 года, поскольку 2 раздел заполняется по сроку перечисления, а не по дате удержания. Я так понимаю Вы хотите оставить эти данные в отчете за 2017 год и не показывать их повторно в отчете за 1 квартал 2018 года?

    Если так, то думаю лучше удалить исходные данные из документа «Перенос данных». Но стоит иметь ввиду, что если у Вас есть ещё НДФЛ с датой получения дохода 2017 года, который был удержан в 2018 году, который Вы не показали в отчете за 2017 год (во 2 разделе), то эти данные необходимо оставить в документе «Перенос данных».

    Что касается перечисленного НДФЛ, то сведения о перечисленном НДФЛ в 6-НДФЛ не показывается, поэтому на 6-НДФЛ эти данные никак не повлияют. А что касается 2-НДФЛ, то сведения о перечисленном НДФЛ, у которого дата получения дохода 29.12, показывается в отчете за 2017 год. А его в ЗУП 3 Вы не будете готовить. Так что данные о перечисленном НДФЛ с этого дохода никак не повлияет на отчетность 2018 года. Можно удалять. Перечисленный НДФЛ содержится в регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ».

Комментарии закрыты