6-НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Ю. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Добрый день! Подскажите,пожалуйста, нигде не могу найти,как должно быть правильно. Раздел 1 «Данные об обстоятельствах налогового агента» стр 20 за все периоды (1 кв, 6 мес, 9 мес и год) должны равняться стр 160 разд 2 «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм НДФЛ», а так же равняться стр 140? То есть все три цифры должны быть одинаковые?

Все комментарии (22)

  1. Здравствуйте!
    Контрольного соотношения между 140 и 160 строкой нет.
    Прикладываю ссылку на семинар: 6-НДФЛ в 1С за 2023 без ошибок: миф или реальность . Ориентировочное время начала просмотра 1час 28мин 38сек.
    Прикладываю ссылку на новость: КС к расчету 6-НДФЛ за 2023 пополнились новым соотношением .
    Если что-то нужно будет учтонить или проверить — напишите. Приложите скриншоты- вместе разберем:)

  2. Посылаю Раздел 2 6 НДФЛ и требование которое пришло с налоговой.

  3. Спасибо за скриншоты.
    В требовании не идет речь про 140 строку. 160 строк =70 292 718
    А по данным из требования в Разделе 1 сумма на 70 275 127. Именно эту разницу просят объяснить.
    Прикладываю ссылку на статью: Чек-лист по проверке 6-НДФЛ за 2023 . Прошу обратить внимание на раздел Проверка Раздела 1 6-НДФЛ.
    На семинаре Светала рассказывала про проверку -время начала просмотра 1час36мин.
    Предлагаю выполнить проверку, возможно потребуется корректировка отчетов за прошлые периоды. Но не будем торопиться- предлагаю найти расхождения

  4. Немного не понятно, налоговая в требовании указывают стр 160 сумму 70 292 718,00, но в отчете в этой строке стоит другая сумма 70 297 042,00. Сумма 70 292 718,00 стоит в строке 140.

  5. Точно. Но мне кажется они сами не очень понимают правила заполнения 🙂 У Вас разница есть между 140 и 160. Вы знаете почему идет расхождение?

  6. Если честно,то не понимаю почему разница. Получается что то не вошло в отчет? Не знаю как разобраться.

  7. Приложение

    Тогда пойдем по шагам:
    — были ли в декабре начисление натуральных доходов, ндфл с которого удерживались в январе 2024?
    — как был отражен доход с аванса и ндфл за декабрь 2022 года.
    — если мы сформируем реестр в отчете 6 ндфл: какие там будут итоговые строки?

  8. Я правильно понимаю,что строка 020 в разделе 1 за все периоды должна равняться стр 160 во 2 разделе? А как быть со стр. 140? Она должна равняться этим двум позициям или нет.

  9. Да, 160 строка должна равняться строка 020 в разделе 1 за все периоды.
    Строка 140 может быть не равно 160 строке,если есть натуральные доходы, которые начислили в декабре 2023 года, но удержали ндфл в январе 2023.
    Так разница может возникать из-за аванса декабря 2022 года: если доход и исчисленный ндфл показали в годовом отчете 6 ндфл за 2022 год. Удержание произвели в январе 2023

  10. У нас на предприятии заработную плату за декабрь мы выплачиваем в декабре. То есть все закрываем декабрем. Ничего не переносим на январь. Но например в этот раз получилась такая ситуация. сотрудник ушел в отпуск в декабре и заболел. Из-за того,что мы все выплачиваем в декабре,приходится закрывать з/плату раньше.Так же еще один сотрудник заболел 29.12.23, а мы ему закрыли отработанный целый рабочий день. Поэтому когда проводим документы в январе,то получается перерасчет всех налогов.

  11. Тогда в Вашем случае 140 и 160 должны быть равны. Если мы делаем перерасчеты, то у нас уменьшается доход и исчисленный ндфл ндфл. Соответственно и удержанный тоже будет переноситься.
    В таком случае последовательно по шагам нужно искать причину расхождений. Светала на семинаре рассказывала о проверке каждого раздела и строки.
    Я бы начала с проверки 110 строки Разделе 1. Еще раз приложу ссылку на публикацию: Чек-лист по проверке 6-НДФЛ за 2023 .

  12. Спасибо за ответ.

  13. Пожалуйста!
    Нужно ли помощь в проверке отчета?

  14. Спасибо за помощь. Сделали корректирующие отчеты за все периоды. Суммы встали. Только очень не понятно, каким числом формировать отчеты,чтобы потом не надо было сдавать корректирующие отчеты.

  15. Корректировки отчета 6 ндфл формируются обычно текущим периодом. То есть на титульном листе указываем текущую дату.

  16. Я имею ввиду формирование первоначальных отчетов.

    1

  17. Уточните, пожалуйста, какие первоначальные отчеты? Вы создали корректирующие отчеты.

  18. Первоначальные- это отчеты ,которые мы должны сдавать в срок. Просто когда формировали первичный отчет(1 кв, полугодие, 9 месяцев,год), то суммы в отчете были одни. А сейчас когда формируем корректирующие отчеты,то суммы немого другие. Вот меня и интересует тот момент, каким числом формировать нужно отчет,чтоб все цифры вставали первоначально уже правильно. Не знаю, правильно ли я объяснила.

  19. Когда мы сдаем первичный отчет, у нас на титульном листе указан код — номер корректировки. Важно в первичный отчет отравить в срок сдачи отчета. Когда мы сдаем корректировку, то на титульном листе у отчета указан признак — номер корректировки. Поэтому корректирующий отчет замети первичный. Подавать корректировки можно в любой момент и в текущем году и через несколько лет. Здесь нет какие-то ограничений. Нашли ошибку сами — подали корректировку. Поэтому даты формирования корректирующего отчета — текущий день.

  20. Надеюсь я правильно Вас поняла:)

  21. Это я понимаю . Наверное не правильно объяснила я. Спасибо за помощь.

    1

  22. Пожалуйста!
    Сожалею, что не смогла найти понимание.

Комментарии закрыты.