Добрый день! Подскажите,пожалуйста, нигде не могу найти,как должно быть правильно. Раздел 1 «Данные об обстоятельствах налогового агента» стр 20 за все периоды (1 кв, 6 мес, 9 мес и год) должны равняться стр 160 разд 2 «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм НДФЛ», а так же равняться стр 140? То есть все три цифры должны быть одинаковые?
Все комментарии (22)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Контрольного соотношения между 140 и 160 строкой нет.
Прикладываю ссылку на семинар: 6-НДФЛ в 1С за 2023 без ошибок: миф или реальность . Ориентировочное время начала просмотра 1час 28мин 38сек.
Прикладываю ссылку на новость: КС к расчету 6-НДФЛ за 2023 пополнились новым соотношением .
Если что-то нужно будет учтонить или проверить — напишите. Приложите скриншоты- вместе разберем:)
Посылаю Раздел 2 6 НДФЛ и требование которое пришло с налоговой.
Спасибо за скриншоты.
В требовании не идет речь про 140 строку. 160 строк =70 292 718
А по данным из требования в Разделе 1 сумма на 70 275 127. Именно эту разницу просят объяснить.
Прикладываю ссылку на статью: Чек-лист по проверке 6-НДФЛ за 2023 . Прошу обратить внимание на раздел Проверка Раздела 1 6-НДФЛ.
На семинаре Светала рассказывала про проверку -время начала просмотра 1час36мин.
Предлагаю выполнить проверку, возможно потребуется корректировка отчетов за прошлые периоды. Но не будем торопиться- предлагаю найти расхождения
Немного не понятно, налоговая в требовании указывают стр 160 сумму 70 292 718,00, но в отчете в этой строке стоит другая сумма 70 297 042,00. Сумма 70 292 718,00 стоит в строке 140.
Точно. Но мне кажется они сами не очень понимают правила заполнения 🙂 У Вас разница есть между 140 и 160. Вы знаете почему идет расхождение?
Если честно,то не понимаю почему разница. Получается что то не вошло в отчет? Не знаю как разобраться.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2024/02/2024-02-12_18-19-13-1024x563.jpg)
Тогда пойдем по шагам:
— были ли в декабре начисление натуральных доходов, ндфл с которого удерживались в январе 2024?
— как был отражен доход с аванса и ндфл за декабрь 2022 года.
— если мы сформируем реестр в отчете 6 ндфл: какие там будут итоговые строки?
Я правильно понимаю,что строка 020 в разделе 1 за все периоды должна равняться стр 160 во 2 разделе? А как быть со стр. 140? Она должна равняться этим двум позициям или нет.
Да, 160 строка должна равняться строка 020 в разделе 1 за все периоды.
Строка 140 может быть не равно 160 строке,если есть натуральные доходы, которые начислили в декабре 2023 года, но удержали ндфл в январе 2023.
Так разница может возникать из-за аванса декабря 2022 года: если доход и исчисленный ндфл показали в годовом отчете 6 ндфл за 2022 год. Удержание произвели в январе 2023
У нас на предприятии заработную плату за декабрь мы выплачиваем в декабре. То есть все закрываем декабрем. Ничего не переносим на январь. Но например в этот раз получилась такая ситуация. сотрудник ушел в отпуск в декабре и заболел. Из-за того,что мы все выплачиваем в декабре,приходится закрывать з/плату раньше.Так же еще один сотрудник заболел 29.12.23, а мы ему закрыли отработанный целый рабочий день. Поэтому когда проводим документы в январе,то получается перерасчет всех налогов.
Тогда в Вашем случае 140 и 160 должны быть равны. Если мы делаем перерасчеты, то у нас уменьшается доход и исчисленный ндфл ндфл. Соответственно и удержанный тоже будет переноситься.
В таком случае последовательно по шагам нужно искать причину расхождений. Светала на семинаре рассказывала о проверке каждого раздела и строки.
Я бы начала с проверки 110 строки Разделе 1. Еще раз приложу ссылку на публикацию: Чек-лист по проверке 6-НДФЛ за 2023 .
Спасибо за ответ.
Пожалуйста!
Нужно ли помощь в проверке отчета?
Спасибо за помощь. Сделали корректирующие отчеты за все периоды. Суммы встали. Только очень не понятно, каким числом формировать отчеты,чтобы потом не надо было сдавать корректирующие отчеты.
Корректировки отчета 6 ндфл формируются обычно текущим периодом. То есть на титульном листе указываем текущую дату.
Я имею ввиду формирование первоначальных отчетов.
Уточните, пожалуйста, какие первоначальные отчеты? Вы создали корректирующие отчеты.
Первоначальные- это отчеты ,которые мы должны сдавать в срок. Просто когда формировали первичный отчет(1 кв, полугодие, 9 месяцев,год), то суммы в отчете были одни. А сейчас когда формируем корректирующие отчеты,то суммы немого другие. Вот меня и интересует тот момент, каким числом формировать нужно отчет,чтоб все цифры вставали первоначально уже правильно. Не знаю, правильно ли я объяснила.
Когда мы сдаем первичный отчет, у нас на титульном листе указан код — номер корректировки. Важно в первичный отчет отравить в срок сдачи отчета. Когда мы сдаем корректировку, то на титульном листе у отчета указан признак — номер корректировки. Поэтому корректирующий отчет замети первичный. Подавать корректировки можно в любой момент и в текущем году и через несколько лет. Здесь нет какие-то ограничений. Нашли ошибку сами — подали корректировку. Поэтому даты формирования корректирующего отчета — текущий день.
Надеюсь я правильно Вас поняла:)
Это я понимаю . Наверное не правильно объяснила я. Спасибо за помощь.
Пожалуйста!
Сожалею, что не смогла найти понимание.