6-ндфл

Вопрос задал Ольга К. (Бор, Нижегородская область)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день, подскажите пожалуйста правильно ли я заполняю отчет 6-ндфл. Отпускные начислены в июне м-це, выплачены в июле. Начисление отпускных отражено в полном своде начислений в июне, доход и удержание НДФЛ с отпускных я показываю в отчете за 9 месяцев. В связи с этим у меня есть расхождение между начисленным доходом и исчисленным НДФЛ в документе «Полный свод начислений» и 6- ндфл за 1 полугодие.

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Да, у вас все верно отражаются данные.

    Для целей учета НДФЛ «Дата получения» дохода для отпускных — это дата их выплаты. Поэтому в 6-НДФЛ они попадают в отчет за 9 месяцев.

    При формировании «Свода» важен «Месяц» начисления. Именно по нему начисление относится к тому или иному периоду.

    Еще у вас будет разница между 6-НДФЛ и доходами в РСВ, т.к. в этом случае отпускные в РСВ попадают, как и в «Своде», в Июнь.

    1

  2. Спасибо за быстрый ответ.

Комментарии закрыты.