6-НДФЛ

Вопрос задал Екатерина Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Вознаграждение членам Совета директоров (11 человек) отражено документом «начисление прочих доходов». Страховые взносы начислены и уплачены. От получения дохода три члена отказались. Как отразить доходы и удержанный НДФЛ в форме 6-НДФЛ?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Приложение

    Добрый день.
    Скажите пожалуйста,месяц начисления уже закрыт? Или ситуация происходит сегодня в марте и про отчет 6 ндфл Вы говорите квартал 2022 года.
    Если месяц текущий, то можно удалить людей, которые отказались от дохода. После этого вы уплатите меньше взносов и ндфл. Если же это ситуация была в прошлом месяце, тогда необходимо вручную. Для примера я укажу что начисление было в феврале, и месяц уже закрыт.
    1. Убираем доход у сотрудника. Налоги и взносы: Операция учета НДФЛ — создаем документ.На вкладке доходы указываем месяц и сумму с противоположным знаком. На вкладке Исчислено, удержано и перечислено сторнируем сумму НДФЛ. Для того что понять, что вы все правильно делаете, сформируйте справку о доходах.
    2. Убираем базы для расчета страховых взносов и сами взносы: Налоги и взносы — Операция учета взносов. Для того, чтобы себя проверить, я бы сформировала отчет РСВ. Скриншоты прилагаю по данным операциям.

  3. Нет, такое решение не подходит. Период закрыт,это было в июле 2021г. Начисление убрать не имею право,т.к. есть распоряжение собственника (Росимущество РФ) о начислении вознаграждения и его не исполнить неправомерно. Все отчеты сданы. Надо скорректировать 6-НДФЛ за 2021 год,чтобы все встало правильно. Начисление есть! Дохода нет. НДФЛ исчислен, но не удержан и не перечислен.

    1. Если дохода нет, то ндфл не может быть исчислен, то есть Удержать налог ранее даты фактического получения дохода физлицом невозможно. Как Вы хотите показать в его справке 2 ндфл?

  4. Я не хочу. Я спрашиваю как правильно в 1С ЗУП в отчте 6-НДФЛ за год 2021 и в какие строки должны попасть суммы начисления дохода. В 110, 140 строки.В приложении на этих физлиц пустые окошки?

    1. По регламенту мы не отвечаем по законодательству, даем рекомендации по реализации тех или иных операций в программе.
      Мое мнение следующие: если у человека нет дохода, то указываем корректирующую справку без дохода в корректирующем отчете 6 НДФЛ.
      Ваш вид начисление попадает в 110 графу в той сумме, которую люди получили. А так же в 140 сумма ндфл та, что исчисленная из полученного дохода.

  5. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.