6 НДФЛ

Вопрос задал Марина К. на странице 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2021 г.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый вечер, у меня вот какой вопрос. В 2021 году выплачиваем по некоторым сотрудникам зарплату за октябрь, ноябрь и декабрь 2020, в 1 квартале 2021 и октябрь 2020 в втором квартале 2021 как она отражается в разделе 2 и отражается ли вообще? идет ли она нарастающим итогом? Машина не ставит эти начисления в строку 110, попадают ли эти суммы в строку 140 и строку 160?

Все комментарии (2)

  1. Скажите пожалуйста почему не сходится отчет 2 НДФЛ с обороткой 68,1

  2. Здравствуйте!

    Оплата труда согласно НК РФ для целей НДФЛ учитывается по последнему числу месяца начисления. Поэтому если в 2021 году выплачиваете доходы, которые являются именно оплатой труда, дата получения дохода для них остается 2020 год. Поэтому в стр. 110, 112 и 140 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года доход и налог не попадают. Они останутся в 6-НДФЛ за 2020 год.

    А в стр. 160 мы показываем налог, который удержали в отчетном периоде. Причем не имеем значения, ЗА какой период этот налог удержан. Поэтому в стр. 160 НДФЛ, удержанный с зп 2020 года и выплаченной в 1 квартале 2021 года, будет попадать.

Комментарии закрыты.