Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.15.96) , ОСНО
Здравствуйте!!
При заполнении 6-НДФЛ Раздел 1 в строку 070-сумма удержанного налога попадает НДФЛ за уволенного 30.09.2020г. В Раздел 2 строки 100-120 уволенный не попадает..
Подскажите, пожалуйста, как правильно необходимо отразить уволенного 30.09.2020г. (НДФЛ перечислен 30.09.2020г.): в отчете за 9 месяцев или за год??
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
070 строка заполняется в соответствии с тем, когда произошло реальное удержание НДФЛ. В этом случае удержание произошло 30.09 поэтому в 070 строчку НДФЛ должен попасть в отчет за 9 месяцев 2020 года.
2-ой раздел 6-ндфл заполняется по сроку перечисления ндфл, т.е. по той дате, которая указывается в 120 строке. В данном случае срок перечисления ндфл с этого увольнения 01.10.2020, поэтому во второй раздел этот удержанный НДФЛ должен попасть в отчет за 4 квартал 2020 года. Заполните 6-НДФЛ за 4-й квартала, Вы там его увидите.
Спасибо большое за ответ.