1 раздел НДФЛ

Вопрос задал: k_***@wargaming.net

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.84/10)

Еще раз здравствуйте) в 1 раздел 6 НДФЛ 1 квартал попадает крайний срок перечисления уволенного сотрудника 01 апреля 2021. Это ошибка релиза или так и должно быть ? Сотрудник уволен 31 марта 2021 года.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте! Всё верно. 1 раздел 6-НДФЛ заполняется не по дате перечисления НДФЛ, а в него попадает весь удержанный НДФЛ за 1 квартал 2021, даже если дата перечисления 01.04.2021. Подробнее про это изменение в видео «Доработки 6-НДФЛ за 2021 год (ЗУП 3.1.14.465 / 3.1.17.135)» в разделе «Изменения ЗУП за март» по ссылке  —  [01.04.2021 запись] Поддерживающий ЗУП за март

  2. Здравствуйте! Скорее всего какие-то перерасчеты попадают в отчет. Потому что должно быть так:
    «в Раздел 1 включаются удержанные в дни соответствующего квартала суммы, а также, для 1 квартала 2021 года – удержанные в 2020 году со сроком уплаты в 2021 году».
    Проверила на двух демобазах (ЗУП 3.1.17.101, ЗУП 3.1.17.138) — зарплата за декабрь, выплаченная в декабре, не попадает в 6-НДФЛ за 1 кв.

  3. Приложение

    Нет, я имела в виду, что в ведомость на выплату могут попадать суммы за декабрь из-за пересортицы в регистре взаиморасчетов. Пример на скриншоте.
    Ещё уточните, пожалуйста, номер релиза программы, я проверю нет ли в нём такой ошибки.

  4. Приложение

    8.3.18.1208 — это платформа. А конфигурация указана далее «Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1(ЗУП 3.1.17.138)»

  5. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.135) (http://v8.1c.ru/hrm/)
    Copyright © ООО «1С-Софт», 2010 — 2020. Все права защищены
    (http://www.1c.ru)

    Расширения конфигурации:
    — Доработки (ITP) (1.0.1.13)
    ГК «АйТи Прогресс»
    (www.itprogress.ru)
    — Оформление перевода на удаленную работу (1.0.5.1)

  6. Приложение

    Нет, в данном случае её быть в 1 разделе 6-НДФЛ не должно. В 1 разделе 6-НДФЛ отражается удержанный НДФЛ в 1 квартале 2021. Если зарплата за декабрь 2020 была выплачена в декабре 2020, то и налог с неё должен быть удержан декабре 2020. Исключение может быть, если зарплата выплачена 31.12.2020.

  7. Приложение

    Извините, пожалуйста, саму дату пропустила. Смотрю по разъяснениям заполнения, получается, что т.к. в декабре 2020 действовала старая форма 6-НДФЛ, и т.к. у нас дата перечисления НДФЛ — 11.01.2021, то во второй раздел 6-НДФЛ 2020 данная выплата не попала. Чтобы она не «потерялась» в связи с переходом на новую форму 6-НДФЛ, мы отражаем её в первом разделе 6-НДФЛ за 1 кв 2021, как и показано на скриншотах.

Добавить комментарий