2НДФЛ коректировка

Вопрос задал Елена Ж.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.80/10)

Доброе утро. Подскажите пожалуйста как исправить 2НДФЛ. Сотрудник в мае был в отпуске. В октябре увольняется и при увольнении выявилось что отпуск он перебрал. В увольнении минусуются октябрем отпускные. 2НДФЛ налоговая приняла частично т.к по данному сотруднику в октябре по коду отпуск стоит сумма с минусом. Подскажите пожалуйста как исправить и как пересдать 2НФДЛ .

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Минусы в 2-НДФЛ не допускаются. И вообще, алгоритм программы должен был автоматически отнести сторно дохода к тому периоду, за который происходит это сторно. Этого могло не произойти из-за ошибки в программе.

    Как сейчас можно перенести доход и НДФЛ в другой период, посмотрите в нашей публикации «Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности» — Пример 1: Перемещение доходов в другой период.

    Вам нужно сделать так,чтобы это сторно «схлопнулось» с исходным доходом, уменьшило его. Если отпускные были выплачены в предшествующем сторно году, то придется сдавать корректировки 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

    Пробуйте! Если появятся вопросы, пишите!

  2. доброе утро. я перепровела увольнение и минус ушел в май. подскажите пожалуйста РСВ не нужно пересдавать ведь изначально в мае по РВС стоит сумма отпускных а за год по этому сотруднику в октябре стоит меньше на эти отпускные. Это как то налоговики перепроверяют?
    И подскажите пожалуйста как до сдачи отчета увидеть минуса по 2НДФЛ чтоб не приходили ошибки.

    1. Здравствуйте! В Расчете по страховым взносам сторно отражается в зависимости от того, хватило ли облагаемых начислений текущего периода, чтобы перекрыть минусы. Посмотрите отрывок семинара по перерасчетам в отчетности: [12.04.2019 запись] Отчётность по НДФЛ и страховым взносам за 1 квартал 2019 (видео «Отражение перерасчетов в отчетности по взносам»).
      Да, налоговики сверяют 6-НДФЛ и РСВ. Об этом контрольном соотношении Елена Грянина также рассказывала на семинаре:  [12.04.2019 запись] Отчётность по НДФЛ и страховым взносам за 1 квартал 2019.
      Вот тут пример ответа для ИФНС:Пример ответа на требования ИФНС о предоставлении пояснений расхождения в отчетах 6-НДФЛ и Расчет по страховым взносам.

      По проверке, посмотрите: Как найти ошибки по НДФЛ.

Комментарии закрыты.