При подготовки отчетности 2НДФЛ возникла проблема:
В справку о доходах попадают суммы бл или отпускных не в том периоде , в котором они были фактически начислены. Из-за этого неверно формируется облагаемых доход и начисленный налог.
( Пример 1: Говорушкина – отпуск начислен в декабре 2018, потом сделан перерасчет в январе 2019. В справку 2НДФЛ за 2019 г должна попасть только сумма перерасчета в январе 2019. Но фактичкески справку 2НДФЛ вся сумма отпускных попадает в мае 2019.
Пример 2: Дядченко – отпуск начислен в феврале 2019. В справку 2НДФл он попадает в мае 2019. БЛ сотруднику начислен в декабре 2018, в доход 2019 г. эта сумма не должна попадать. Но в справку 2НДФл он попадает в мае 2019.)
Скрины документов во вложении.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Такая проблема может возникать из из-за ошибок в Ведомостях, когда возникает пересортица и в выплату подтягиваются лишние суммы по документам основаниям, потом доход «переезжает» в другой период по дате выплаты: Уточнение даты получения дохода в учете по НДФЛ (ЗУП 3.1.4). Чтобы этого не происходило, нужно при редактировании Ведомостей делать то в расшифровке по документам-основаниям: Как правильно корректировать сумму к выплате в ведомости при частичной выплате дохода?
Я думаю, что в сумма отпускных попала у Вас в Ведомость за Май 2019 и поэтому «ушла» в этот период.
Я бы рекомендовала сейчас не пытаться переделать Ведомости пршлых периодов, а провести ручную корректировку, как показано тут: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности (Пример 1 Перемещение доходов в другой период»).
Добрый день!
Нет , в ведомостях за май нет никаких сумм по отпускным и бл. нет. Эта не та причина. Выплата отпускных и бл делается только по документам-основаниям. Приведен пример только по 2-м сотрудникам, но подобная ситуация у половины сотрудников. И только до мая-июня 2019г. После все формируется верно.
Как-то эти суммы перехали в май! Другого «легального» способа, кроме как через Ведомость нет. Тогда давайте смотреть для примера одного сотрудника отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» за май 2019.