Заявление о зачете у ИП не находит отражение на счете 68.90 в 1С

Вопрос задал Сергей И. (Новосибирск)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

ИП отправил в налоговую Заявление о зачете положительного сальдо ЕНС на КБК фиксированный взносы ПФ. Заявление сформировано в 1С, отправлено и в налоговой проведено. Видим в Справке налоговой сальдо на эту сумму уменьшилось. Но в 1С данное заявление не находит отражение на счете 68.90. Как Заявление отразить в 1С по счету 68.90?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Сверьте алгоритм, пожалуйста,

    Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года в 1С

    Заявление о зачете проводок не формирует.

    Подробно обсудили здесь

    Как ИП и организации уменьшать УСН на страховые взносы с 2023 в 1С Бухгалтерия

    .

  2. Здравствуйте, печально. Получается по 68.90 в 1С и сальдо в налоговой- расхождение, т.к. они после принятия Заявление о зачете сумму по Заявлению убирают с ЕНС.
    Скажите пжл. 1) как-то можно операциями уменьшать сумму на 68.90 на сумму Заявления, 2) или это лучше не делать, а где-то на листочке вести параллельный учет счета 68.90 и ждем, что поменяется в этом вопросе в 1С или в налоговой?

    1. Проводка 68.90 в корреспонденции с каким счетом нужна?

      Если по фиксированным взносам, то их начислите в декабре Закрытием месяца и тогда сделаете Операцию по ЕНС — здесь алгоритм не установлен, какой датой.
      Можно 31 декабря текущего года, а можно по Сроку уплаты — а это 2024 год (01.09.2024 и 01.07.2024). И именно так сделает налоговая.
      Пока про эти проводки рано думать, на мой взгляд, т.к. алгоритм может поменяться и правила учета многократно.

      И ФНС просто данную сумму фиксированных взносов зарезервировала за СВ до срока платежа.
      Эту сумму могут снять с резерва и направить на погашения долга по любой другой неоплаченной налоговой обязанности, если она до срока платежа появится (до 01.09.2024 и 01.07.2024). А это заранее знать невозможно.

      1

Комментарии закрыты.