Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов при корректировке реализации в ЕАЭС в 1С

1. Здравствуйте, Юлия!

   Здесь видится вариант — принять первоначальное заявление, т.к. контрагент уплатил косвенный НДС в своей стране и если вы сейчас исчислите НДС, получится двойное налогообложение сделки.

   Материал по теме:
   Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С

   Дополнительно рекомендую по данной ситуации проконсультироваться в своей налоговой.

2. А как мы поступим, когда получим подтвержденное заявление о ввозе? Оно, по словам покупателя, в работе у налоговой.
   Заявление на сумму корректировки.

3. Изначально поняла так, что заявления не будет по корректировке.

   Тогда есть вариант начислить НДС по ставке 20% т.к. реализация 2025 и по получению заявления восстановить его по алгоритму в материале:
   Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней в 1С

4. Т. е. Вы предлагаете сейчас исчислить НДС 20% с корректировочной суммы реализации, а потом, при получении заявления, эту сумму восстановить? Первоначальную сумму и заявление к ней не показывать?

5. Нет, всё-таки не показывать первоначальное заявление неверно, т. к. возникает двойное налогообложение.
   Первое заявление показываем, по получению второго подаем корректировочное.
   Для подачи корректировочного создаете новый отчет, старый не корректируете.
   Как представить в ИФНС Перечень заявлений о ввозе товаров при экспорте из ЕАЭС в 1С?

Комментарии закрыты.