Здравствуйте. У меня первый раз восстановление налога НДС по 0 ставке. У меня частичное восстановление налога. я понимаю, что по столбцам: 13 — сумма по счёту фактуре выставленная; 18 — сумма НДС (такую какую восстанавливаем), а по 13 — какая сумма от той какую начисляем НДС к восстановлению или сумма какая выставлена в счёте фактуре общая?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
В книге продаж при восстановлении НДС по ставке 0% в графе 13б указывается общая сумма по счет-фактуре включая НДС, по которому ранее был принят вычет (п. 14 Правил ведения книги продаж, от 26.12.2011 № 1137).
Т.е. это не часть суммы, а полная стоимость указанная в первоначальном счет-фактуре включая НДС.
Книга продаж: как правильно заполнять, чтобы избежать штрафов
Про 13 графу я поняла, вопрос был про 14 графу, там отражается сумма от общей суммы или от восстановленного НДС? Допустим
счёт фактура на 120 руб. в т.ч. НДС 20 руб., а мне надо восстановить НДС 5 руб. Я в гф.13 отражаю 120 руб., в гф.18 5 руб., а в графе 14 какая сумма, от 120 руб. или от 5 руб., то есть 100 руб. или 25 руб.
В графе 14 отражается стоимость товаров без НДС — 100 руб. (120 – 20) Данный порядок заполнения Книги продаж основан на нормах Постановления Правительства от 26.12.2011 № 1137.
Восстановленный НДС (5 руб) указывается в графе 18.
Спасибо