Добрый день! Подскажите по декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2022г. заполнена строка 320 ежемесячные авансовые платежи подлежащие уплате в 1 кв. 2023г. , за 1 кв 2023г. перешли на квартальные платежи, выручка составила меньше 15 млн.руб. поэтому в строке 210 был поставлен прочерк, подскажите правильно ли была заполнена декларация за 1 кв. 2023г.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
По строкам 210 — 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода.
При заполнении Декларации за 1 квартал берутся данные из строк 320-340 листа 02 Декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2022 года, именно в ней вы указывали авансовые платежи к уплате (начислению) в 1 квартале 2023г, т.к. согласно Декларации за 9 месяцев у вас была обязанность уплачивать ежемесячные авансовые платежи.
А вот строки 290-310 листа 02 за 1 квартал уже не заполняете, и в Декларации за полугодие по строкам 210-230 поставите прочерк.
Если есть сомнения по данному вопросу, то оптимально проконсультироваться в своей ИФНС.
Поделитесь ответом, что скажут налоговики.
Спасибо!