Замена документов поставщиком после претензии Изменение первоначального УПД в 1С

Вопрос задал Наталья Д.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.86/10)

Добрый день! Поставщик 31 января выставил УПД, мы УПД подписали по ЭДО. В первом квартале расходы учли в налогообложении прибыли, НДС взяли к вычету.
В мае выяснилось, что услуга была оказана не в полном объеме. Поставщик нашу претензию принял, пересчитал сумму за январь. Но вместо УКД прислал на бумажном носителе оригинал Акта и СФ с меньшей суммой. Подскажите, пожалуйста, что в этом случае нужно сделать покупателю?

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Если официально выставляли претензию поставщику и он с ней согласился, то должен был выставить Уточненные документы (Корректировочную счет-фактуры).
    В данном случае Корректировка отражается По согласованию сторон и в текущем периоде.

    Если согласитесь провести документы как Первоначальные, то придется делать Корректировку — Исправление собственной ошибки.
    По прибыли она пройдет в текущем квартале, так как на уменьшение, а вот по НДС придется сдавать уточненную декларацию за 1 кв.2024г.

    Но такой вариант считаю будет не верен, так как первоначальные документы подписали ЭЦП и явно ошибки с вашей стороны нет, плюс подтвержденная претензия.
    Лучше попросить Поставщика выставить Корректировочные документы на услуги в сторону уменьшения.

    Материал по теме.
    Корректировка поступления в 1С 8.3

  2. Да, претензию выставляли официально, поставщик согласился, что услуги оказаны в меньшем объеме. Только получается, что поставщик вправе на своё усмотрение либо выставить УКД либо просто заменить первоначальные документы? Скажите, а поставщику при замене первоначальных документов нужно ли будет тоже сдавать уточненки за 1 квартал?

  3. Да, Поставщику тоже придется сдавать уточненную Декларацию по НДС за 1кв.2024г.
    Если он сделает Корректировочные документы этим кварталом, то тоже сможет провести все операции в текущем периоде (НДС и Прибыль), так как они в сторону уменьшения и не занижают налогооблагаемую прибыль прошлого периода.

  4. Печальный вывод: мало того, что поставщик не оказал услуги полностью, так еще нам и уточненки сдавать, потому что нет в законодательстве методов обязать поставщика выставить корректировочные документы, приходится принимать замену документов и проводить как собственную ошибку.

  5. Если Поставщик не выставляет корректировку и просто меняет документы, других вариантов нет.
    Нужно сдать Корректировку по НДС.

  6. Спасибо, Наталья. Тему можно закрывать.

Комментарии закрыты.