Закрытие месяца (налоговый учет)

Вопрос задал Сергей Ш. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.70/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.111.16) ОСНО

Здравствуйте.
В 1-м квартале 2022 года обнаружили, что статьи затрат (страхование) не списываются в счет 90.08.1 в НУ в полном объеме. Расходы начисляем операцией (ДМС, страхование грузов). Если в НУ сумма отличается, ее отражаем в соответствующих ячейках (это страхование грузов, т.к. в этом случае постоплата).
Сумма, начисленная в периоде, должна полностью списываться в БУ и НУ.
Как можно исправить ситуацию, чтобы документ Закрытие месяца списывал в счет 90.08.1 все суммы?

Обсуждение (8)

  1. Здравствуйте! Приведите скрин, как оформляете операцию и скрин как закрывается потом.
    Почему стандартный метод не используете — через РБП?

  2. По страхованию грузов — проверили, списывается полностью (статья затрат — страхование имущества).
    Не списываются страховые взносы на зарплату. Они переносятся из ЗУП 3.1 документом Отражение зарплаты в бухучете.
    По ДМС невозможен учет на счете 97.21, т.к. в течение года принимаем, снимаем со страховки, доплачиваем (расширение плана страховки). Списание было некорректным, ведем учет в EXCEL.

  3. Приложение

    Операцию вижу, а сама проводка, которая при закрытии месяца делается, где видно, что списывается в НУ меньше.
    Потом этот остаток в НУ висит в ОСВ?
    И еще — что за статья затрат по 26 счету, какой вид в НУ — эта?

  4. Приложение

    не тот скрин прикрепился

  5. Добрый вечер.
    Мы нашли ошибку. При выгрузке из ЗУП страховые взносы в 2022 году учитывались на субконто «страховые выплаты», у которого вид расходов в НУ — добровольное личное страхование. Поэтому лимит 6 % был превышен.
    Спасибо.

  6. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты