НУ при добровольном страхование жизни в рамках оформленного кредита

Вопрос задал Светлана С. (Комсомольск-на-Амуре, Хабаровский край)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день.
Помогите, пожалуйста разобраться с НУ при добровольном страхование жизни в рамках оформленного кредита.
В 2018 году был взят кредит и в рамках кредита была оформлена страховка, но тогда наша организация работала в Бухгалтерии 1С 2. С января 2019 года перешли работать в Бухгалтерия 1С 3. В предыдущей программе были проводки:
ДТ 76.01.2. КТ 51 на 15 000
ДТ 26 Кт 73.01.2 сумма рассчитана по календарным дням на год помесячно.
ДТ 90.08.1 Кт 26
Сейчас у нас при проведении регламентной операции при закрытии месяца в проводки
ДТ 90.08.1 Кт 26 НУ не списывается и остается на счете 26.
Как правильно поправить НУ в сложившейся ситуации?
В связи с чем происходит не корректное списание.
Заранее благодарю за помощь.

Все комментарии (11)

  1. Приложение

    Добрый день, Светлана.
    Уточните, пожалуйста как осуществлялся переход на 3.0: Обновлением или вводились начальные остатки в чистую базу? У вас расходы не списываются только в НУ? Проверьте какой вид расхода указан в статье затрат элемента справочника РБП. Приведите скрин проводок регламентной операции Списание расходов будущих периодов.

    1

  2. Добрый вечер.
    1. Переход осуществлялся на 3.0 вводом начальных остатков в чистую базу.
    2. Да, расходы не списываются только в НУ. Причем только когда при закрытии месяца в регламентной операции ДТ 90.08.1 Кт 26 НУ не списывается и остается на счете 26.

  3. Добрый день Светлана.
    Расходы по ДМС в НУ списываются в пределах нормы (п. 16 ст. 255 НК РФ).
    Сформируйте отчет Справка-расчет нормирования расходов. Посмотрите предельный размер.
    Уточните с какого месяца расходы на ДМС не списываю.

  4. Добрый день.
    Расходы на ДМС не списываются с января месяца.

  5. Добрый день, Светлана.
    Смоделировала вашу ситуацию в базе. Расходы на страхование жизни в НУ списываются. Смотрите прикрепленный файл. Как вы вводили остатки по счету 76.01.2, как создали элемент справочника РБП? Приведите, пожалуйста скрины.

    1

  6. Татьяна, добрый день.
    Не закрывайте, пожалуйста, вопрос. Отвечу 11.11.2019. Нахожусь на б/л.

  7. Приложение  DMS-posle-vvoda-nachalnyh-ostatkov.pdf

    Добрый день, Светлана.
    Вопрос оставляю открытым. Выздоравливайте.
    Забыла к прошлому ответу прикрепить файл.

  8. Добрый день. Спасибо за понимание.
    Высылаю скрины. Вроде все как у вас в примере, кроме закрытия месяца в регламентной операции ДТ 90.08.1 Кт 26 НУ не списывается и остается на счете 26.
    Сделала операции введенные вручную 01.10.2019 года за все месяца. При закрытии октября НУ на счете 26 закрылся.

  9. Добрый день, Светлана.
    Проверьте перечень прямых расходов в учетной политике. Какие там виды расходов в НУ указаны. Выложите, пожалуйста скрин. В НУ не списываются только расходы с 26 счета по страхованию в рамках кредита? Все остальные расходы в НУ списываются?

  10. Добрый день.
    Скрин Методов определения прямых расходов производства в НУ. В НУ не списывается только расходы с 26 счета по страхованию в рамках кредита. Да, все остальные расходы в НУ списываются.

  11. Добрый день, Светлана.
    Перечень прямых расходов в учетной политике вопросов не вызывает. Уточните, пожалуйста после ручных корректировок в НУ расходы по страхованию в рамках кредита списывается ежемесячно? Проблем больше нет?

Комментарии закрыты.