Войти в кабинетДобрый день!
НАША КОМПАНИЯ НА УСН_ДОХОДЫ. Учет в 1С 8.3.
Мы платим агентский НДС за иностранную компанию-нерезидента. При создании Договора мы выбрали пункт, что мы агенты по НДС (нерезидент, п 2 ст 161 нк рф).
-В 1С услуги начисляем на конец месяца в ЕВРО и при этом НДС получается по курсу отчетной даты. А платим в другой день и НДС уже пересчитывается по курсу дня оплаты.
-Соответственно возникает курсовая разница, которая зависает на 19 счете.
И так как компания на УСН, то мы НДС списываем на себестоимость на 20 счет (1С это делает в момент начисления расходв на отчетную дату) и не делаем операцию по ФКЗП и соответственно к зачету тоже не берем НДС и доначисление НДС (возникшее из-за крус разницы) из-за чего и возникает остаток в виде доначисления (в плюс или в минус) на 19 счете.
— Сам 1С не делает операцию по списанию этого доначисленного НДС (возникшего в момент оплаты в из-за крус разницы) на себестоимость. Предполагаю, что это из-за того что мы на УСН и программа не заточена еще под нашу ситуацию. (При этом когда отражаем подобную операцию по компании на ОСНО, то там все красиво и операцией ФЗКП 19 счет закрывается)
Подскажите как в 1С это сделать? Вручную операцией списать (20-19 (доначисленный ндс)? Или есть другой механизм?
Добрый день.
Вы все правильно понимаете. В 1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 не автоматизирован функционал по автоматическому закрытию (списанию) сальдо с 19 счета, если применяется УСН.
Мы задавали ваш вопрос разработчикам 1С и они подтвердили нашу позицию. А именно что с 19 счета сальдо нужно списать вручную документом «Операция» (раздел Операции- Операции, введенные вручную) например на прочие расходы, либо как вы предлагаете на 20 счет.
Учитывая, что ваша организация на УСН Доходы, то не должно быть дополнительных движений по другим регистрам.
Но все же, рекомендую проверить сделали ли ваши документы движения по регистру «НДС предъявленный». Если есть, то нужно скорректировать движения по регистру «НДС предъявленный». Для этого необходимо добавить запись — «Расход» и в графе «Событие» установить — «НДС списан на расходы». Дополнительно нужно контролировать регистр «Прочие расчеты», после полной уплаты НДС вашей ситуации регистр должен быть закрыт в ноль по всем измерениям.
Ручные записи в регистры вносятся документом «Операция» (раздел Операции- Операции, введенные вручную). В документе нужно нажать кнопку «Еще», выбрать пункт «Выбор регистров» и в новом окне установить флаги на против нужных регистров. По окончании выбора нажать кнопку «Ок».
Спасибо за ответ!