Здравствуйте! Учет ведется в отдельной 1С ЗУП. Ранее консультировались по вопросу перерасчета НДФЛ по иностранцам на конец года (2023), кто не стал резидентом на конец года , нужно до начислять НДФЛ 30% и когда возникает остаток не удержанного НДФЛ на конец год. В ЗУП сделано, как все надо (надеюсь на это) .
Но вопрос сейчас по части БП. Когда мы сделали в январе документ Операция учета НДФЛ ( Передано в налоговый орган). В документе Отражение зп в бухучете за январь естественно встало значение того НДФЛ переданного на взыскание в ИФНС. И в БП проводка сформировать 70 / 68 с минусом и по субконто «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)» и у нас в ОСВ по 68 отрицательная сумма по КТ в обротах и сальдо на конец периода в Дт. Нам что то с этим сделать? как быть? Подскажите, пожалуйста.
Добрый день! Первоначально, при начислении НДФЛ в том году должна была в Бухгалтерии пройти проводка дт.70-кт68.01.1 — +4 075.
По итогам года выяснилось, что мы этот налог удержать не сможем, поэтому мы его передали в ФНС. Далее провели документ «Операция учета НДФЛ», где заполнили закладку «Передано в налоговый орган». в Бухгалтерии появилась проводка дт.70-кт68.01.1 — -4 075. Т.е. проводка, сторнирующая первоначальное начисление. Единственное в Бухгалтерии в документе «Отражение зарплаты в бухучете» на закладке «Начисленный НДФЛ» нужно поменять вид операции с «НДФЛ передача задолженности в налоговый орган» на «НДФЛ».
ну так при смене вида операции по НДФЛ, у нас проводка дт 70 / кт 68 становится с плюсом.
Зачем этом все делать нам? и почему так первоначально делается ?
Добрый день! При смене вида операции нужно у суммы поставить знак «-«, упустила этот момент, прощу прощения.
Либо оставить как есть, но потом документом «Операция введенная вручную» перекинуть сумму с 68.01.1 с субконто «НДФЛ передача задолженности в налоговый орган» на «НДФЛ».
Почему разработчики ставят значение субконто «НДФЛ передача задолженности в налоговый орган»? Я думаю, что хотят выделить эту сумму при расчете текущего налога, чтобы пользователь видел, почему уменьшилась сумма.
Я ранее писала этот вопрос разработчикам, пока они на обращение не ответили. Потому что выделение суммы на отдельный вид субконто с одной стороны хорошо, но с другой, получается, что её потом вручную нужно закрывать.
хорошо, понятно. спасибо.