Операции по возмещению НДС на ЕНС в 1С

Вопрос задал Оксана Е. (Таганрог, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.87/10)

Добрый день!

СИТУАЦИЯ: по итогам 4 квартала 2023 г. НДС в размере 900 000,00 вышел к возмещению, в феврале 2024 г. ИФНС приняла решение о возмещении, по итогу вынесения решения мы оформили заявление на возврат на 100 000,00 меньше, деньги в размере 800 000,00 в марте 2024 г. вернули на расчётный счёт, а 100 000, которые остались на ЕНС, в апреле 2024 г. мы учли в счёт оплаты по НДФЛ.

ВОПРОС: как оформить зачёт между налогами в 1С?

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Приведу пример основных операций в 1С при положительном решении ИФНС о возмещении НДС.

    На дату пополнения ЕНС в Личном кабинете ФНС (в данной ситуации февраль 2024г).
    Создаем документ Корректировка ЕНС с видом Возмещение налога в разделе Операции.
    Дт 68.90 Кт 68.02 — 900 000 руб — возмещение налога по решению ИФНС.

    На сумму возврата будет документ Поступление на расчетный счет с видом Возврат налога в разделе Банк и касса — Банковские выписки.
    Дт 51 Кт 68.90 — 800 000 руб.

    Остаток 100 000 руб. остается как переплата на ЕНС, дополнительных действий в программе проводить не нужно.
    Зачет между оплатой налогов произойдет автоматически.

    Материал по теме.
    Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С?
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  2. Если ни чего не делать, то «рвёт» сальдо по счёту 68.02, висит разница эти 100 000

  3. Сальдо на счете 68.02 уже быть не должно, его перенесли общей суммой на ЕНС 68.90.

    Мы переносим его — Создаем документ Корректировка ЕНС с видом Возмещение налога в разделе Операции.
    Дт 68.90 Кт 68.02 — 900 000 руб — возмещение налога по решению ИФНС.

    1
    1. СПАСИБО !!!! сейчас переделаю и отпишусь

  4. А, нет …извините рвать не будет, это мы не верно делаем…. пропускаем действие корректировка ЕНС, и при поступлении денег формируем проводку 51 -68.02. Исправлю всё.

  5. Да, всё получилось. СПАСИБО !!!

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.